目
錄
一、決算報(bào)告
二、決算報(bào)表
（一）一般公共預(yù)算
1. 2015年樂(lè)昌市一般公共預(yù)算收入決算表
2. 2015年樂(lè)昌市一般公共預(yù)算支出決算表(按功能分類)
3. 2015年樂(lè)昌市一般公共預(yù)算支出決算表(按經(jīng)濟(jì)分類)
4. 2015年樂(lè)昌市本級(jí)一般公共預(yù)算支出決算表(按功能分類)
5. 2015年樂(lè)昌市本級(jí)一般公共預(yù)算基本支出決算表(按經(jīng)濟(jì)分類)
6. 2015年樂(lè)昌市本級(jí)一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)決算表
7. 2015年樂(lè)昌市一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表(按項(xiàng)目分地區(qū))
8. 政府一般債務(wù)限額和余額情況表
（二）政府性基金預(yù)算
9. 2015年樂(lè)昌市政府性基金預(yù)算收入決算表
10. 2015年市級(jí)政府性基金預(yù)算支出決算表
11. 2015年樂(lè)昌市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出決算表
12. 2015年樂(lè)昌市政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算表(按項(xiàng)目分地區(qū))
13. 政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
14. 2015年樂(lè)昌市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入決算表
15. 2015年樂(lè)昌市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算表
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
16. 2015年樂(lè)昌市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入決算表
17. 2015年樂(lè)昌市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金頇算支出決算表
三、相關(guān)說(shuō)明
一、決算報(bào)告
樂(lè)昌市
2015
年政府決算報(bào)告
市財(cái)政局局長(zhǎng)
林柏居
主任，各位副主任，各位委員：
按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》等法律規(guī)定和市人大常委會(huì)的安排，受市人民政府委托，我向市十四屆人大常委會(huì)第四十三次會(huì)議提出樂(lè)昌市
2015
年市本級(jí)財(cái)政決算的報(bào)告，請(qǐng)予審議。
一、
2015
年決算情況
2015
年，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督支持下，全市財(cái)稅部門牢牢把握全面深化改革的重要戰(zhàn)略機(jī)遇，深入貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中全會(huì)精神和習(xí)近平總書記系列重要講話精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)市十四屆人大五次會(huì)議各項(xiàng)決議，積極應(yīng)對(duì)新常態(tài)下的各種挑戰(zhàn)，統(tǒng)籌做好抓收入、推改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、促發(fā)展、惠民生等系列工作，各項(xiàng)財(cái)政工作運(yùn)行平穩(wěn)，在收入形勢(shì)異常嚴(yán)峻的情況下，各項(xiàng)支出得到了有效保障，有力推動(dòng)了全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和人民生活水平持續(xù)提高。
（一）地方一般公共財(cái)政收支決算情況
1
、一般公共財(cái)政收入決算情況
2015
年，我市地方一般公共財(cái)政收入決算完成
59,728
萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的
105.70%
，同比上年（可比口徑）下降
3.68%
。上劃中央收入完成
35,784
萬(wàn)元，比上年增加
16,58
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
4.85%
；上劃省
“
四稅
”
收入完成
14,406
萬(wàn)元，比上年減少
1,852
萬(wàn)元，減少
11.39%
。主要收入項(xiàng)目如下：
（
1
）稅收收入。全年完成稅收收入
35,642
萬(wàn)元，同比下降
11.67%
。其中
:
增值稅收入
8,731
萬(wàn)元，同比增收
461
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
5.57%
；營(yíng)業(yè)稅收入
8,283
萬(wàn)元，同比減收
1,936
萬(wàn)元，減少
4%
；企業(yè)所得稅收入
2,870
萬(wàn)元，同比減收
7
萬(wàn)元，減少
0.24%
；個(gè)人所得稅收入
1,083
萬(wàn)元，同比增收
138
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
14.60%
；資源稅收入
685
萬(wàn)元，同比減收
218
萬(wàn)元，下降
24.14%
；城市維護(hù)建設(shè)稅收入
3,143
萬(wàn)元，同比減收
294
萬(wàn)元，減少
8.55%
；房產(chǎn)稅收入
1,760
萬(wàn)元，同比增收
26
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
1.49%
；印花稅收入
456
萬(wàn)元，同比增收
29
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
6.79%
；城鎮(zhèn)土地使用稅收入
2,785
萬(wàn)元，同比減收
853
萬(wàn)元，下降
23.44%
；土地增值稅收入
1,408
萬(wàn)元，同比減收
82
萬(wàn)元，減少
5.50%
；車船稅收入
321
萬(wàn)元，同比減收
52
萬(wàn)元，減少
13.94%
；耕地占用稅收入
126
萬(wàn)元，同比減收
1,003
萬(wàn)元，下降
88.83%
；契稅收入
2,632
萬(wàn)元，同比減收
824
萬(wàn)元，下降
23.84%
；煙葉稅收入
1,359
萬(wàn)元，同比減收
95
萬(wàn)元，下降
6.53%
。
（
2
）非稅收入。全年完成非稅收入
24,086
萬(wàn)元，按可比口徑同比增收
3,838
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
18.95%
。其中：專項(xiàng)收入
3,955
萬(wàn)元，同比減收
136
萬(wàn)元，下降
3.32%
；行政事業(yè)性收費(fèi)收入
7,206
萬(wàn)元，同比減收
1,341
萬(wàn)元，下降
15.69%
；罰沒(méi)收入
3,878
萬(wàn)元，同比增收
1,849
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
91.13%
；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入
8,391
萬(wàn)元，同比增收
2,938
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
53.88%
；其他收入
656
萬(wàn)元，同比增收
528
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
412.5%
。
2
、一般公共財(cái)政支出決算情況
全市一般公共財(cái)政支出決算為
235,501
萬(wàn)元，同比增支
24,113
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
11.40%
。其中：
（
1
）一般公共服務(wù)支出
21,355
萬(wàn)元，同比減支
10,166
萬(wàn)元，下降
32.25%
；
（
2
）國(guó)防支出
602
萬(wàn)元，同比減支
327
萬(wàn)元，下降
35.20%
；
（
3
）公共安全支出
13,085
萬(wàn)元，同比增支
3,568
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
37.49%
；
（
4
）教育支出
51,654
萬(wàn)元，同比增支
3,861
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
8.08%
；
（
5
）科學(xué)技術(shù)支出
2,947
萬(wàn)元，同比增支
528
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
21.83%
；
（
6
）文化體育與傳媒支出
3,903
萬(wàn)元，同比減支
315
萬(wàn)元，下降
7.47%
；
（
7
）社會(huì)保障與就業(yè)支出
40,961
萬(wàn)元，同比增支
12,046
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
41.66%
；
（
8
）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出
29,328
萬(wàn)元，同比增支
3,344
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
12.87%
；
（
9
）節(jié)能環(huán)保支出
9,183
萬(wàn)元，同比增支
993
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
12.12%
；
（
10
）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出
2,930
萬(wàn)元，同比增支
219
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
8.08%
；
（
11
）農(nóng)林水事務(wù)支出
43,609
萬(wàn)元，同比增支
11,944
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
37.72%
；
（
12
）交通運(yùn)輸支出
5,472
萬(wàn)元，同比減支
5,307
萬(wàn)元，下降
49.23%
；
（
13
）資源勘探電力信息等事務(wù)支出
491
萬(wàn)元，同比增支
196
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
66.44%
；
（
14
）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出
238
萬(wàn)元，同比減支
17
萬(wàn)元，下降
6.67%
；
（
15
）國(guó)土海洋氣象等事務(wù)支出
1,280
萬(wàn)元，同比減支
228
萬(wàn)元，下降
15.12%
；
（
16
）住房保障支出
7,431
萬(wàn)元，同比增支
3,735
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
101.06%
；
（
17
）糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)支出
662
萬(wàn)元，同比增支
67
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
11.26%
；
（
18
）債務(wù)付息支出
201
萬(wàn)元，同比減支
31
萬(wàn)元，下降
13.36%
；
（
19
）其他支出
169
萬(wàn)元，同比增支
3
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
1.81%
。
3
、收支平衡決算情況
2015
年
,
全市公共財(cái)政決算總收入
327,496
萬(wàn)元，其中：地方一般公共決算收入
59,728
萬(wàn)元，返還性收入
4,958
萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支付收入
204,823
萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余
46,077
萬(wàn)元，調(diào)入資金
6,621
萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入
5,289
萬(wàn)元。
公共財(cái)政決算總支出
327,496
萬(wàn)元，其中：一般公共支出
235,501
萬(wàn)元，上解上級(jí)支出
2,852
萬(wàn)元，債務(wù)還本支出
5,289
萬(wàn)元，穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金
7,526
萬(wàn)元。上述收支相抵后，年終滾存結(jié)余
76,328
萬(wàn)元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出
76,328
萬(wàn)元。
4
、穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金收支決算情況
2015
年，我市穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金收入決算
7,526
萬(wàn)元，當(dāng)年沒(méi)有安排支出。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》的規(guī)定，《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好盤活存量資金工作的通知》（國(guó)辦發(fā)
[2014]70
號(hào)）的要求，來(lái)源為：
（
1
）將
2015
年超收收入
3,220
萬(wàn)元，用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（
2
）
“
國(guó)有土地收益基金
”
結(jié)轉(zhuǎn)超當(dāng)年收入
30%
部分
313
萬(wàn)元安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（
3
）上級(jí)預(yù)下達(dá)
2016
年均衡性轉(zhuǎn)移支付部分固定補(bǔ)助資金
(
韶財(cái)預(yù)
[2015]74
號(hào)）
3,993
萬(wàn)元調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（二）政府性基金決算情況
2015
年，全市政府性基金總收入完成
36,772
萬(wàn)元。其中：本級(jí)收入完成
9,038
萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入
11,133
萬(wàn)元，上年結(jié)余
16,601
萬(wàn)元。
2015
年，全市政府性基金總支出完成
20,233
萬(wàn)元，其中：政府性基金支出
15,170
萬(wàn)元，調(diào)出資金
5,063
萬(wàn)元。經(jīng)上述收支相抵后，年終滾存結(jié)余
16,539
萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)決算情況
我市
2015
年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入為參股公司股利、股息收入
260
萬(wàn)元，后將收入全部調(diào)入一般公共財(cái)政收入。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金決算情況
2015
年全市五項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金（企業(yè)養(yǎng)老、失業(yè)、職工醫(yī)療、工傷、生育）收入完成
57,397
萬(wàn)元；全市五項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成
66,909
萬(wàn)元，當(dāng)年缺口
9,512
萬(wàn)元，其中企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口
28,838
萬(wàn)元。
二、
2015
年主要工作措施及成效
1
．著力收入征管
,
財(cái)政實(shí)力明顯增強(qiáng)。一是
面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷、結(jié)構(gòu)性減稅政策影響擴(kuò)大的嚴(yán)峻形勢(shì)，全市財(cái)稅部門團(tuán)結(jié)拼搏，克難奮進(jìn)，扎實(shí)開(kāi)展
“
穩(wěn)增長(zhǎng)保增收
”
活動(dòng)，全市財(cái)政綜合實(shí)力穩(wěn)中有升。
“
十二五
”
期間，全市地方一般公共預(yù)算收入從
2010
年的
3.08
億元增加至
5.97
億元，年均增長(zhǎng)
14.19%
。二是強(qiáng)化職能部門控稅職責(zé)。制定了欠稅管理辦法，建立常態(tài)化清欠機(jī)制。嚴(yán)格執(zhí)行協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制和財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議機(jī)制，定期召開(kāi)會(huì)議，準(zhǔn)確研判經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，科學(xué)制定工作措施，提高稅收征管質(zhì)量，做到應(yīng)收盡收。三是爭(zhēng)資立項(xiàng)成效明顯。各級(jí)各部門搶抓機(jī)遇向上爭(zhēng)項(xiàng)目、爭(zhēng)資金、爭(zhēng)政策。
2015
年，全市爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金
20.5
億元，增長(zhǎng)
35.05%
；已爭(zhēng)取到位省轉(zhuǎn)貸地方政府債券資金
5,289
萬(wàn)元。四是抓實(shí)非稅收入征管。加強(qiáng)非稅收入尤其是國(guó)有資產(chǎn)處置相關(guān)收入的征管，堅(jiān)持稅費(fèi)并重，進(jìn)一步規(guī)范政府非稅征管流程。加強(qiáng)城市配套費(fèi)、罰沒(méi)、資產(chǎn)清查的征收入庫(kù)，強(qiáng)化對(duì)礦產(chǎn)、土地、河沙以及國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入管理，拉動(dòng)非稅收入的持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。
2.
著力生財(cái)聚財(cái)，服務(wù)發(fā)展成效顯著。一是
吃透政策，積極向金融機(jī)構(gòu)融資，支持山區(qū)五市中小河流治理項(xiàng)目、武廣高鐵樂(lè)昌東站項(xiàng)目、原坪石礦棚戶區(qū)改造項(xiàng)目和樂(lè)昌城南新區(qū)等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。二是優(yōu)化財(cái)政政策環(huán)境，發(fā)揮
“
助保貸
”
資金作用，扶持稅源企業(yè)發(fā)展壯大。安排
1,000
萬(wàn)元中小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，撬動(dòng)金融機(jī)構(gòu)
1
個(gè)億的資金扶持中小微企業(yè)發(fā)展生產(chǎn)，
2015
年已發(fā)放貸款
2,000
萬(wàn)元扶持中小微企業(yè)。三是優(yōu)化經(jīng)營(yíng)環(huán)境，全面清理涉企收費(fèi)，深入推進(jìn)
“
營(yíng)改增
”
擴(kuò)面，取消和暫停征收
12
項(xiàng)中央級(jí)設(shè)立的行政事業(yè)性收費(fèi)，對(duì)小微企業(yè)免征
42
項(xiàng)中央級(jí)行政事業(yè)性收費(fèi)；對(duì)采礦業(yè)、制造業(yè)、建筑業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等
8
類繳交額度較大的行業(yè)實(shí)行下調(diào)征收費(fèi)率；對(duì)農(nóng)林牧漁業(yè)、住宿和餐飲業(yè)等
7
類繳交額度較小的行業(yè)全額免征。
2015
年，全市非營(yíng)利性服務(wù)業(yè)增加值核算財(cái)政八項(xiàng)支出完成
17.2
億元，同比增長(zhǎng)
4.48%
。四是強(qiáng)化對(duì)全市國(guó)有資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)，增加財(cái)政收入。成立樂(lè)昌市投資實(shí)業(yè)有限公司，充分利用政府資源，加強(qiáng)資本的市場(chǎng)運(yùn)作，盤活閑置資產(chǎn)，通過(guò)融資、抵押貸款等方式，將資金投入到重點(diǎn)項(xiàng)目，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。
3.
著力保障民生，公共服務(wù)質(zhì)量明顯提高。一是
著力教育優(yōu)先，全面提高義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)、寄宿制學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)和殘疾學(xué)生公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)撥付義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)
6,930
萬(wàn)元，確保
54,018
人次的學(xué)生免費(fèi)義務(wù)教育；困難學(xué)生資助體系實(shí)現(xiàn)學(xué)前教育至中等教育全覆蓋，發(fā)放各類助學(xué)補(bǔ)助資金
1,410
萬(wàn)元，累計(jì)受惠學(xué)生
43,170
人次；安排
317
萬(wàn)元，充分保障進(jìn)城務(wù)工人員子女入學(xué)；安排
687
萬(wàn)元，支持全市
32
所農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校實(shí)施改造；安排
7,436
萬(wàn)元，開(kāi)展了梅花、沙坪、慶云和五山四個(gè)鎮(zhèn)的教育創(chuàng)強(qiáng)工作。二是大力支持推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，基本藥物制度深入實(shí)施，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)從
35
元提高到
40
元。三是各項(xiàng)保障全面提標(biāo)，大幅提高社會(huì)保障標(biāo)準(zhǔn)，新農(nóng)合、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保人均補(bǔ)助由
320
元提高到
380
元，城鄉(xiāng)低保保障標(biāo)準(zhǔn)分別提高到
410
元
/
人
·
月、
260
元
/
人
·
月，農(nóng)村五保供養(yǎng)對(duì)象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到
525
元
/
人
·
月，企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金連續(xù)
11
年增長(zhǎng)。四是安排保障性安居工程資金
8,570
萬(wàn)元，用于公共租賃住房建設(shè)和原坪石礦棚戶區(qū)改造，為緩解我市城鎮(zhèn)低收入家庭的住房困難發(fā)揮了積極的作用。五是通過(guò)惠農(nóng)補(bǔ)貼
“
一卡通
”
共發(fā)放補(bǔ)貼資金
7,085
萬(wàn)元，投入農(nóng)林水建設(shè)資金
43,609
萬(wàn)元，農(nóng)民生產(chǎn)生活水平明顯提高，農(nóng)村環(huán)境綜合整治和
“
美麗鄉(xiāng)村
”
建設(shè)成效顯著，全面建成小康社會(huì)步伐加快。落實(shí)民生實(shí)事資金，全年共投入省
10
件民生實(shí)事資金
4,349
萬(wàn)元。
4.
著力改革創(chuàng)新，財(cái)稅改革有序推進(jìn)。一是
執(zhí)行新《預(yù)算法》，開(kāi)展零基預(yù)算，完成
2016
年度市直部門零基預(yù)算編制，改變以往預(yù)算編制
“
基數(shù)
+
增長(zhǎng)
”
的模式。建立了覆蓋一般公共預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、政府性基金預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的
“
四本預(yù)算
”
體系，提高財(cái)政資金配置效益。推進(jìn)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)，提高預(yù)算單位資金使用績(jī)效，完成了
2
個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)工作。二是全面推進(jìn)預(yù)算信息公開(kāi)，除涉密單位外，市直所有預(yù)算單位的部門預(yù)算和
“
三公
”
經(jīng)費(fèi)預(yù)算全部向社會(huì)公開(kāi)。財(cái)政政策、
“
三公
”
經(jīng)費(fèi)預(yù)算及匯總數(shù)等均在財(cái)政門戶網(wǎng)及時(shí)公開(kāi)。三是狠抓財(cái)政資金監(jiān)管，保證安全高效運(yùn)作。全面深入開(kāi)展財(cái)務(wù)核算集中監(jiān)管、預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控改革和財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度改革，構(gòu)建財(cái)政運(yùn)行監(jiān)督體系。落實(shí)重大項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防控決策機(jī)制，把好工程建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算、結(jié)算、評(píng)估
“
三大關(guān)口
”
。開(kāi)展權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作試點(diǎn)，已形成
2014
年度權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告。加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理，定期監(jiān)控我市各類債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)展涉農(nóng)專項(xiàng)資金檢查和
“
小金庫(kù)
”
清理工作。四是開(kāi)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，除九峰鎮(zhèn)有特殊原因外，其余
16
個(gè)鎮(zhèn)（街道）已完成改革工作。完成基層公共服務(wù)綜合平臺(tái)建設(shè)前期工作，
2016
年在全市全面鋪開(kāi)。配合做好公務(wù)用車改革工作，基本完成市直行政單位公務(wù)員交通補(bǔ)貼發(fā)放及公務(wù)用車處置工作。五是全面開(kāi)展財(cái)政存量資金清理盤活工作，收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金
14,508
萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于社會(huì)保障、住房保障、教育、農(nóng)林水、交通、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等民生支出。六是加大政府采購(gòu)和投資評(píng)審監(jiān)管力度，完成政府采購(gòu)規(guī)模
13,559
萬(wàn)元，節(jié)約資金
1,342
萬(wàn)元，節(jié)支率為
9.00%
；完成評(píng)審項(xiàng)目
153
個(gè)，審減資金
821
萬(wàn)元，審減率為
3.36%
。
主任，各位副主任，各位委員，
2015
年，我市財(cái)政工作在改革創(chuàng)新中實(shí)現(xiàn)了新突破，在改善民生中取得了新進(jìn)展，但仍存在一些亟待破解的矛盾和問(wèn)題。主要表現(xiàn)在：財(cái)政收入質(zhì)量有待提高；傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)支撐作用不足，新興產(chǎn)業(yè)尚未能有效推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和財(cái)稅增收；公共財(cái)政的保障范圍不斷拓寬，保障標(biāo)準(zhǔn)不斷提高，而財(cái)力增長(zhǎng)有限，收支矛盾仍然突出；深化財(cái)稅體制改革剛起步，現(xiàn)代財(cái)政制度尚未建立，制約財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展的體制機(jī)制障礙較多。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將在今后的工作中引起高度重視，認(rèn)真加以解決。
二、決算報(bào)表
2015
年樂(lè)昌市政府決算報(bào)表（
1-17
表）詳見(jiàn)附表。
三、相關(guān)說(shuō)明
(
一
)
稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
2015
年收到上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入
209,781
萬(wàn)元，比上年增加
57,656
萬(wàn)元
,
增長(zhǎng)
37.90%
。其中
:
1.
稅收返還
2015
年收到上級(jí)稅收返還決算數(shù)
4,958
萬(wàn)元，與上年持平。其中
:
(1)
增值稅和消費(fèi)稅稅收返還決算數(shù)
2,231
萬(wàn)元，與上年持平。
(2)
所得稅基數(shù)返還收入決算數(shù)
329
萬(wàn)元，與上年持平。
(3)
成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入決算數(shù)
306
萬(wàn)元，與上年持平。
(4)
其他稅收返還收入決算數(shù)
2,092
萬(wàn)元，與上年持平。
2.
一般性轉(zhuǎn)移支付
2015
年收到上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付決算數(shù)
126,385
萬(wàn)元，比上年增加
31,095
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
32.63%
。其中：
(1)
體制補(bǔ)助收入決算數(shù)
227
萬(wàn)元，上年同期為
0
，主要原因是市轉(zhuǎn)移支付專項(xiàng)返還補(bǔ)助
217
萬(wàn)元。
(2)
均衡性轉(zhuǎn)移支付決算數(shù)
33,220
萬(wàn)元，比上年增加
8,534
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
34.57%
，主要原因是預(yù)下達(dá)
2016
年均衡性轉(zhuǎn)移支付部分固定性補(bǔ)助資金
3,993
萬(wàn)元。
(3)
革命老區(qū)及民族和邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)
48
萬(wàn)元，上年同期為
0
，主要原因是下達(dá)中央財(cái)政扶貧資金
23
萬(wàn)元。
(4)
縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入決算數(shù)
12,144
萬(wàn)元，比上年增加
1,070
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
9.66%
。
(5)
結(jié)算補(bǔ)助收入決算數(shù)
2,029
萬(wàn)元，比上年減少
1,985
萬(wàn)元，降低
49.45%
。
(6)
資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入決算數(shù)
1,106
萬(wàn)元，與上年持平。
(7)
企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入決算數(shù)
1,568
萬(wàn)元，與上年持平。
(8)
成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入決算數(shù)
1,090
萬(wàn)元，上年同期為
0
。
(9)
基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)
2,216
萬(wàn)元，比上年減少
188
萬(wàn)元，降低
7.82%
。
(10)
義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)
14,018
萬(wàn)元，比上年增加
1,036
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
7.98%
。
(11)
基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和低保等轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)
10,811
萬(wàn)元，比上年增加
3,503
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
47.93%
。
(12)
新型農(nóng)村合作醫(yī)療等轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)
11,224
萬(wàn)元，比上年增加
2,043
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
22.25%
。
(13)
農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)
2,419
萬(wàn)元，比上年增加
1,894
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
360.76%
，主要原因是下達(dá)
2014
年及
2015
年山區(qū)縣農(nóng)村綜合改革省級(jí)激勵(lì)性補(bǔ)助資金
480
萬(wàn)元。
(14)
重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)
8,818
萬(wàn)元，比上年增加
257
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
3.00%
。
(15)
固定數(shù)額補(bǔ)助收入決算數(shù)
9,843
萬(wàn)元，比上年增加
1,412
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
16.75%
。
(16)
其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)
15,604
萬(wàn)元，比上年增加
12,154
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
352.29%
，主要原因是提前下達(dá)國(guó)有工礦棚戶區(qū)改造省級(jí)補(bǔ)助資金
3,724
萬(wàn)元。
3.
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付
2015
年收到上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付決算數(shù)
78,438
萬(wàn)元，比上年增加
26,561
萬(wàn)元，增長(zhǎng)
51.20%
。
(
二
)
舉借債務(wù)情況
1.
地方政府債務(wù)限額余額情況。
2015
年政府債務(wù)余額決算數(shù)
6,000
萬(wàn)元，比上年持平。其中：一般債務(wù)余額
6,000
萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額為
0
。
2015
年政府債務(wù)限額
50,005
萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額
45,705
萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額
4,300
萬(wàn)元。
2.
地方政府債券發(fā)行情況。
2015
年未舉借新債。
3.
地方政政府債務(wù)還本情況。
2015
年債券置換存量債務(wù)
5,289
萬(wàn)元。
(
三
)
關(guān)于
2015
年樂(lè)昌市本級(jí)匯總的一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)決算執(zhí)行情況的說(shuō)明
1.
“三公”經(jīng)費(fèi)的構(gòu)成
(1)
因公出國(guó)
(
境
)
經(jīng)費(fèi)指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。
(2)
公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。
(3)
公務(wù)接待費(fèi)指指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
2.2015
年“三公”經(jīng)費(fèi)變動(dòng)情況
(1)2015
年“三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)
2,687.72
萬(wàn)元
(2016年12月28日公開(kāi)口徑為行政單位及參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位，此次補(bǔ)充公開(kāi)口徑為樂(lè)昌市
所有部門決算中的“三公”經(jīng)費(fèi)支出
)
，較上年減少
667.33
萬(wàn)元，其中：因公出國(guó)
(
境
)
支出增加
3.78
萬(wàn)元
,
公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)支出減少
186.75
萬(wàn)元
(
公務(wù)用用車購(gòu)置減少
9.39
萬(wàn)元
,
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少
177.36
萬(wàn)元
).
公務(wù)接待費(fèi)支出減少
484.36
萬(wàn)元。
(2)
變動(dòng)原因：
2015
年較
2014
年三公支出減少的主要原因是各單位嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，進(jìn)一步從嚴(yán)控制
“
三公經(jīng)費(fèi)
”
支出。嚴(yán)把支出關(guān)，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理，實(shí)行公務(wù)卡改革，充分發(fā)揮國(guó)庫(kù)集中支付平臺(tái)作用，規(guī)范三公經(jīng)費(fèi)的支出核算。
(
四
)
關(guān)于
2015
年樂(lè)昌市本級(jí)一般公共預(yù)算支出的說(shuō)明
1.2015
年一般公共服務(wù)支出
2.14
億元，比上年減少
1.02
億元，降低
32.25%
。
主要原因是：財(cái)力困難，在保障各機(jī)關(guān)部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需支出之外，無(wú)法對(duì)其他項(xiàng)目建設(shè)提供支出保障。
2.2015
年社會(huì)保障和就業(yè)支出
4.09
億元，比上年增加
1.20
億元，增長(zhǎng)
41.66%
。
主要原因是：財(cái)政對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助、行政事業(yè)單位離退休、企業(yè)改革補(bǔ)助、撫恤、城市居民最低保障、農(nóng)村最低生活保障等經(jīng)費(fèi)均有大幅增加。
3.2015
年農(nóng)林水支出
4.36
億元，比上年增加
1.19
億元，增長(zhǎng)
37.72%
。
主要原因是：撥付村村通自來(lái)水工程省補(bǔ)資金
0.48
億元。
(
五
)
預(yù)算績(jī)效工作推進(jìn)情況
通過(guò)對(duì)預(yù)算績(jī)效管理改革進(jìn)行深入探究，摸索預(yù)算績(jī)效管理的全鏈條，不斷加大對(duì)項(xiàng)目的評(píng)審監(jiān)管力度，狠抓落實(shí)，目前已逐漸形成起一套組織協(xié)調(diào)、上下聯(lián)動(dòng)的績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制。
為推進(jìn)預(yù)算績(jī)效工作的切實(shí)有效地落實(shí)，要求各預(yù)算單位在年初確定好各自單位的績(jī)效目標(biāo)，同時(shí)，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目設(shè)立的依據(jù)、項(xiàng)目實(shí)施的內(nèi)容、項(xiàng)目實(shí)施后產(chǎn)生的效益前景等進(jìn)行論證，接著，向財(cái)政部門報(bào)送部門項(xiàng)目支出制定的績(jī)效目標(biāo)申報(bào)及相關(guān)材料。
在預(yù)算執(zhí)行結(jié)束后，由財(cái)政部門、預(yù)算部門根據(jù)設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，按照規(guī)定的評(píng)價(jià)原則和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)財(cái)政支出項(xiàng)目目標(biāo)的完成情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，將評(píng)價(jià)結(jié)果將作為完善財(cái)政政策、改進(jìn)預(yù)算管理、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)和安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)。為后續(xù)不斷提高我們的預(yù)算績(jī)效管理工作的精細(xì)化奠定扎實(shí)的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。
粵公網(wǎng)安備 44028102000034號(hào)
