樂昌市2012年預(yù)算執(zhí)行情況和2013年預(yù)算草案的報(bào)告

 

各位代表：

受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告樂昌市2012年預(yù)算執(zhí)行情況和2013年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

 

 

2012年預(yù)算執(zhí)行情況

2012年是我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展面臨較大困難的一年，也是我們攻堅(jiān)克難、再創(chuàng)佳績(jī)的一年。一年來，我市財(cái)政工作在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，貫徹落實(shí)市委、市政府的工作部署，認(rèn)真執(zhí)行市十四屆人大一次會(huì)議審議通過的年度預(yù)算，堅(jiān)持生財(cái)有道、聚財(cái)有方、理財(cái)有規(guī)、用財(cái)有效和集中財(cái)力辦大事的原則，實(shí)施積極的財(cái)政政策，狠抓增收節(jié)支，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，深化財(cái)政體制改革，不斷提高財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化水平。在全市財(cái)稅干部的共同努力下，市十四屆人大一次會(huì)議通過的預(yù)算完成情況良好，財(cái)政工作取得較好成績(jī)，推動(dòng)了全市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。

一、2012年財(cái)政收支執(zhí)行基本情況（詳見附件1）

2012年，全市財(cái)政總收入184,505萬元，增收29,411萬元，同比增長(zhǎng)18.96%。其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入44,560萬元，增收6,349萬元，同比增長(zhǎng)16.62%；上級(jí)補(bǔ)助收入105,228萬元；上年結(jié)余26,649萬元。地方公共財(cái)政預(yù)算收入中，國(guó)稅收入7,228萬元，增收511萬元，同比增長(zhǎng)7.61%；地稅收入23,245萬元，增收2,407萬元，同比增長(zhǎng)11.55%；納入預(yù)算內(nèi)管理的非稅收入14,087萬元，同比增長(zhǎng)32.20%，占一般預(yù)算收入的31.61%。

2012年，全市財(cái)政總支出151,048萬元，其中地方公共財(cái)政預(yù)算支出148,375萬元，增支22,253萬元，同比增長(zhǎng)17.64%。

預(yù)計(jì)年終凈結(jié)余138萬元，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡的目標(biāo)。

二、2012年預(yù)算執(zhí)行的主要情況

（一）2012年財(cái)政收入預(yù)算執(zhí)行情況。 

　　2012年，面對(duì)嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，市委、市政府對(duì)財(cái)政運(yùn)行態(tài)勢(shì)高度關(guān)注，市政府多次召開財(cái)稅形勢(shì)分析會(huì)，準(zhǔn)確研判形勢(shì)，對(duì)進(jìn)一步加強(qiáng)收入征管、確保完成全年收入增長(zhǎng)目標(biāo)進(jìn)行了全面部署。財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府的決策部署，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，采取有效措施提高征管效能，確保了財(cái)政收入的平穩(wěn)較快增長(zhǎng)。 

　　主要收入項(xiàng)目完成情況：增值稅6,421萬元，同比增長(zhǎng)5.70%；營(yíng)業(yè)稅9,384萬元，同比增長(zhǎng)10.15%；企業(yè)所得稅1,604萬元，同比增長(zhǎng)9.12%；個(gè)人所得稅636萬元，同比下降20.60%；土地增值稅1,756萬元，同比增長(zhǎng)130.45%；非稅收入14,087萬元，同比增長(zhǎng)32.20%。 

　　（二）2012年財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行情況。 

2012年市財(cái)政調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出，加大對(duì)“三農(nóng)”、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、環(huán)境保護(hù)等民生投入，著力推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。在預(yù)算執(zhí)行中，各項(xiàng)重點(diǎn)支出得到較好的保障，其中，一般公共服務(wù)支出23,702萬元，增支4,448萬元，同比增長(zhǎng)23.10%；教育支出35,113萬元，增支6,789萬元，同比增長(zhǎng)23.97%；科學(xué)技術(shù)支出1,935萬元，增支572萬元，同比增長(zhǎng)41.97%；文化體育與傳媒支出1,686萬元，增支739萬元，同比增長(zhǎng)78.04%；社會(huì)保障和就業(yè)支出15,967萬元，增支2,188萬元，同比增長(zhǎng)15.88%；醫(yī)療衛(wèi)生支出15,603萬元，減支214萬元，同比下降1.35%；節(jié)能環(huán)保支出7,481萬元，增支3,537萬元，同比增長(zhǎng)89.68%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出3,930萬元，增支1,013萬元，同比增長(zhǎng)34.73%；農(nóng)林水事務(wù)支出23,675萬元，增支647萬元，同比增長(zhǎng)2.81%；交通運(yùn)輸支出3,018萬元，增支1,328萬元，同比增長(zhǎng)78.58%；住房保障支出1,607萬元，減支9萬元，同比下降0.56%。

（三）2012年基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

2012年，基金收入完成35,691萬元，下降7.71%。基金支出完成31,753萬元，增長(zhǎng)1.50%。

（四）2012年預(yù)算執(zhí)行的特點(diǎn)

2012年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，主要凸顯三個(gè)特點(diǎn)：一是財(cái)政實(shí)力不斷增強(qiáng)。全市地方公共財(cái)政預(yù)算收入在前幾年相繼突破2億元、3億元大關(guān)的基礎(chǔ)上，2012年又突破4億元大關(guān)，達(dá)4.46億元，收入總量再創(chuàng)歷史新高。同時(shí)，各級(jí)各部門堅(jiān)持發(fā)展和爭(zhēng)資并重，全市爭(zhēng)取上級(jí)項(xiàng)目資金105,294萬元，對(duì)樂昌各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展起到了極大的推動(dòng)作用。二是民生保障投入加大。全市財(cái)政用于教育、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、文化、農(nóng)林水事務(wù)、交通運(yùn)輸和城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)等與人民群眾生活直接相關(guān)的民生支出達(dá)到100,599萬元，占地方公共財(cái)政預(yù)算支出的67.80%。三是財(cái)政支出提質(zhì)增速。2012年，我市財(cái)政部門通過健全制度，完善機(jī)制，進(jìn)一步提高了預(yù)算編制完整性和年初預(yù)算到位率，著力加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，做到基本支出按月均進(jìn)度撥付、專項(xiàng)支出按項(xiàng)目進(jìn)度撥付，同時(shí)嚴(yán)格規(guī)范和控制預(yù)算追加，預(yù)算執(zhí)行的均衡性和時(shí)效性明顯增強(qiáng)。

三、2012年主要財(cái)政工作

（一）堅(jiān)持財(cái)政資金引導(dǎo)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展。

2012年，全市財(cái)政部門準(zhǔn)確把握宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，貫徹實(shí)施積極財(cái)政政策，發(fā)揮財(cái)政的杠桿作用，切實(shí)解決發(fā)展中存在的問題，為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、企業(yè)增效、財(cái)政增收夯實(shí)基礎(chǔ)。一是突出結(jié)構(gòu)調(diào)整，助推發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。全市科學(xué)技術(shù)支出1,935萬元，增長(zhǎng)41.97%，支持企業(yè)增強(qiáng)創(chuàng)新能力。各級(jí)安排節(jié)能減排資金7,481萬元，促進(jìn)節(jié)能降耗和循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。出臺(tái)促進(jìn)招商引資的地方財(cái)稅扶持政策，吸引華能明陽新能源、新天綠色能源等大型企業(yè)來樂昌投資。二是突出園區(qū)建設(shè)，培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。2012年，投入產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)資金13,454萬元（其中：財(cái)政預(yù)算資金7,445萬元，其他財(cái)政資金6,009萬元），用于支持園區(qū)公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，增強(qiáng)了園區(qū)的承載力和吸引力。三是突出幫扶企業(yè)，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力。落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅政策，切實(shí)減輕微小型企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)。進(jìn)一步拓寬企業(yè)融資渠道，為中小企業(yè)搭建融資平臺(tái)。2012年，全市爭(zhēng)取中省補(bǔ)助企業(yè)專項(xiàng)資金548萬元。四是突出擴(kuò)大內(nèi)需，促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。加大政府公共投資力度，市本級(jí)融資平臺(tái)融資8,500萬元，重點(diǎn)支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，城市綜合承載能力明顯提升。繼續(xù)推進(jìn)家電、摩托車下鄉(xiāng)工作，兌付財(cái)政補(bǔ)貼資金470萬元，拉動(dòng)市場(chǎng)銷售5,331萬元。深入推進(jìn)“萬村千鄉(xiāng)”市場(chǎng)工程，努力擴(kuò)大農(nóng)村消費(fèi)市場(chǎng)，支持建成標(biāo)準(zhǔn)化農(nóng)家店165家、配送中心2個(gè)。

(二)堅(jiān)持依法理財(cái)，確保財(cái)政持續(xù)增收。

全市財(cái)稅部門通力合作，在著力培植壯大財(cái)源的同時(shí)，多措并舉，進(jìn)一步加強(qiáng)收入征管。一是強(qiáng)化目標(biāo)考核。完善組織收入工作中的決策目標(biāo)、執(zhí)行責(zé)任和考核監(jiān)督三個(gè)體系，層層落實(shí)財(cái)稅工作目標(biāo)管理責(zé)任制，嚴(yán)格獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。二是加強(qiáng)協(xié)稅護(hù)稅工作。完善了財(cái)稅部門聯(lián)席會(huì)議制度，建立了涉稅信息交換互通制度和重點(diǎn)稅源監(jiān)控分析機(jī)制，進(jìn)一步提升了稅收征管水平。三是開展專項(xiàng)稽查活動(dòng)。開展房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)、服務(wù)業(yè)等專項(xiàng)稽查活動(dòng)，抓大不放小，嚴(yán)防“跑、冒、漏、滴”，確保應(yīng)收盡收。四是完善非稅收入征管措施。啟動(dòng)非稅收入征收管理系統(tǒng)，加強(qiáng)了非稅收入的監(jiān)督管理，實(shí)現(xiàn)了“票款分離”和“應(yīng)收盡收，應(yīng)繳盡繳”，進(jìn)一步規(guī)范和完善了“收支兩條線”管理，確保各項(xiàng)收入及時(shí)足額入庫(kù)。五是做好城市經(jīng)營(yíng)工作。按照節(jié)約集約用地和拉大城市框架的原則，根據(jù)城市整體規(guī)劃有序收儲(chǔ)土地面積約106.67萬平方米，確保新汽車站、全民健身文化廣場(chǎng)、人才公寓、坪石新區(qū)等政府重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目用地，為城市建設(shè)和財(cái)政增收奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（三）堅(jiān)持改善和保障民生，力促幸福樂昌建設(shè)。

市財(cái)政不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全年財(cái)政支出67%以上用于民生領(lǐng)域，讓人民群眾共享改革發(fā)展成果。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全市教育支出完成35,113萬元，增長(zhǎng)23.97%。教育創(chuàng)強(qiáng)投入3,185萬元，完成了7所學(xué)校、64,200平方米校舍安全改造任務(wù),新建校舍5,800平方米，為2012年四個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)順利通過教育創(chuàng)強(qiáng)督導(dǎo)驗(yàn)收打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。投入878萬元完成了42,900平方米的校舍維修。撥付農(nóng)村困難家庭義務(wù)教育學(xué)生生活補(bǔ)助資金415萬元，受惠學(xué)生30,200人次；撥付義務(wù)教育免收學(xué)雜費(fèi)（公用經(jīng)費(fèi)）補(bǔ)助資金3,294萬元，受惠學(xué)生105,480人次；撥付普通高中國(guó)家助學(xué)金專項(xiàng)補(bǔ)助資金175萬元，受惠學(xué)生2,327人次；撥付中等職業(yè)學(xué)校困難和優(yōu)秀學(xué)生補(bǔ)助資金579萬元，受惠學(xué)生3,250人次。二是支持建設(shè)多層次的社會(huì)保障體系。全市社會(huì)保障和就業(yè)支出完成15,967萬元。企業(yè)職工參加養(yǎng)老保險(xiǎn)退休人員待遇每月增加123元，城鄉(xiāng)居民最低生活保障補(bǔ)差月人均分別提高到142元和85元。全市發(fā)放低保家庭臨時(shí)物價(jià)補(bǔ)貼553萬元。投入資金2,884萬元，開展新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，125,367人納入新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)。各級(jí)統(tǒng)籌安排就業(yè)補(bǔ)助資金778萬元，為創(chuàng)業(yè)人員提供小額貸款擔(dān)保金額35萬元。三是支持推進(jìn)醫(yī)療體制改革。全市醫(yī)療衛(wèi)生支出完成15,603萬元。投入7,500萬元用于新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民醫(yī)療，投入2,541萬元用于醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，籌資1,284萬元在所有基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)全面實(shí)施基本藥物制度。四是支持新農(nóng)村建設(shè)。全市農(nóng)林水事務(wù)支出完成23,675萬元。通過“一卡(折)通”發(fā)放涉農(nóng)惠民補(bǔ)貼2,920萬元，下達(dá)村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)273萬元，撥付村級(jí)公益事業(yè)“一事一議”資金168萬元，安排1,363萬元解決農(nóng)村3萬人的安全飲水問題。

（四）堅(jiān)持深化改革，不斷提高財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平。

通過不斷改革創(chuàng)新體制機(jī)制，積極構(gòu)建推進(jìn)科學(xué)發(fā)展的公共財(cái)政管理體系，不斷提高財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平。一是建立“預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、監(jiān)督檢查、績(jī)效評(píng)價(jià)”四位一體的預(yù)算監(jiān)督制衡機(jī)制。增強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)性和完整性，提高預(yù)算執(zhí)行約束力。二是貫徹落實(shí)財(cái)政預(yù)、決算公開和“三公”經(jīng)費(fèi)公開規(guī)定，自覺接受社會(huì)監(jiān)督。三是開展公務(wù)卡改革。在全市預(yù)算單位開展公務(wù)卡改革，進(jìn)一步規(guī)范了預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化了財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)督，提高了政府公務(wù)消費(fèi)支出透明度。四是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。深入推進(jìn)“小金庫(kù)”治理回頭看和農(nóng)村“三資”清理等專項(xiàng)治理活動(dòng)。開展了涉農(nóng)專項(xiàng)資金、政府采購(gòu)執(zhí)行情況等專項(xiàng)檢查，不斷規(guī)范財(cái)政專項(xiàng)資金監(jiān)管使用，不斷提高政府采購(gòu)效率和透明度。

上述成績(jī)的取得，是市委、市政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是全市人民迎難而上、通力合作的結(jié)果。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，在財(cái)政運(yùn)行和管理工作中還存在一些問題，一是隨著產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)加快推進(jìn)，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展空間收窄，新興產(chǎn)業(yè)短期內(nèi)難以形成對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和財(cái)政增收的支撐力，財(cái)源增長(zhǎng)受到限制，財(cái)政增收壓力增大。二是公共財(cái)政的保障范圍不斷拓寬，剛性支出逐年增加，而地方財(cái)力增長(zhǎng)有限，財(cái)政收支矛盾日益突出。三是財(cái)政管理和監(jiān)督仍存在薄弱環(huán)節(jié)，專項(xiàng)資金使用績(jī)效還需提高。四是政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范任務(wù)依然艱巨，既要保障建設(shè)需要，又要防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的難度加大。對(duì)于這些問題，我們將高度重視，認(rèn)真研究并采取有效措施，努力加以解決。

 

 

2013年預(yù)算草案

 

 

2013年，全市財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大精神和習(xí)近平總書記視察廣東時(shí)的重要講話精神，按照市委十二屆二次全會(huì)的部署和要求，緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，依法理財(cái)，提高收入質(zhì)量，不斷壯大財(cái)政實(shí)力，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，推動(dòng)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，切實(shí)保障和改善民生，提升人民群眾幸福指數(shù)，深化財(cái)政體制機(jī)制改革，提高財(cái)政管理的科學(xué)化、精細(xì)化水平，為全面推動(dòng)“廣東北大門”跨越發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

按照上述指導(dǎo)思想和我市2013年國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃的要求，2013年地方公共財(cái)政預(yù)算收入按可比口徑計(jì)算增長(zhǎng)8%，全市財(cái)政收支預(yù)算安排確定為：

一、全市財(cái)政收支預(yù)算（詳見附件2、3、4）

      全市財(cái)政總收入安排132,491萬元，其中地方財(cái)政公共預(yù)算收入按增長(zhǎng)8%安排，為48,125萬元。全市財(cái)政支出安排132,491萬元，其中地方財(cái)政公共預(yù)算支出安排129,791萬元，剔除上級(jí)專項(xiàng)比上年預(yù)算增長(zhǎng)19.04%（下同）。當(dāng)年收支平衡。

（一）地方財(cái)政公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目安排情況。

稅收收入35,384萬元，增長(zhǎng)16.12%。其中：國(guó)稅收入8,970萬元，增長(zhǎng)24.10%；地稅收入26,414萬元，增長(zhǎng)13.63%。非稅收入12,741萬元，下降9.55%。

（二）地方公共財(cái)政預(yù)算支出主要項(xiàng)目安排情況

一般公共服務(wù)支出16,666萬元，增長(zhǎng)16.22%；公共安全支出7,600萬元，增長(zhǎng)3.88%；教育支出29,281萬元，增長(zhǎng)16.78%；科學(xué)技術(shù)支出1,262萬元，增長(zhǎng)21.68%；文化體育與傳媒支出1827萬元，增長(zhǎng)158.36%；社會(huì)保障和就業(yè)支出21,621萬元，增長(zhǎng)22.30%；醫(yī)療衛(wèi)生支出14,350萬元，增長(zhǎng)8.93%；節(jié)能環(huán)保支出3,226萬元，增長(zhǎng)22.22%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1,781萬元，增長(zhǎng)25.26%；農(nóng)林水事務(wù)支出20,611萬元，增長(zhǎng)23.59%。

（三）2013年基金收支預(yù)算

      2013年，全市政府性基金收入安排11,805萬元。2013年，全市政府性基金支出安排11,805萬元。

二、科學(xué)發(fā)展，銳意進(jìn)取，扎實(shí)完成2013年預(yù)算任務(wù)

2013年，全市財(cái)政部門將以加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式為主線，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省的方針政策和市委、市政府的決策部署，努力做好各項(xiàng)工作。

（一）圍繞產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，優(yōu)化資源配置。

堅(jiān)持轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)、增財(cái)源相結(jié)合，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和財(cái)源結(jié)構(gòu)優(yōu)化。一是突出支持園區(qū)建設(shè)和招商引資工作。堅(jiān)持發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和改造提升傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)并重、招商引資與盤活本地資產(chǎn)資源并重，培育和發(fā)展一批產(chǎn)業(yè)聚集度高、輻射帶動(dòng)性強(qiáng)、財(cái)稅貢獻(xiàn)率大的產(chǎn)業(yè)和項(xiàng)目。二是增強(qiáng)政策扶持力度。以推進(jìn)產(chǎn)業(yè)和勞動(dòng)力“雙轉(zhuǎn)移”為契機(jī)，加大爭(zhēng)取資金、爭(zhēng)取政策、爭(zhēng)取項(xiàng)目的力度。認(rèn)真落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅政策，為企業(yè)營(yíng)造更為寬松的財(cái)稅環(huán)境。更好地發(fā)揮融資平臺(tái)作用，有效運(yùn)作資產(chǎn)、資金，夯實(shí)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)。堅(jiān)持政府引導(dǎo)與市場(chǎng)運(yùn)作相結(jié)合，吸納信貸資金和民間投資對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目和關(guān)鍵領(lǐng)域的投入，形成政府引導(dǎo)、社會(huì)參與的大財(cái)源建設(shè)格局。

（二）圍繞全年預(yù)算目標(biāo)，抓好增收節(jié)支。

堅(jiān)持把開源節(jié)流作為財(cái)政工作的首要任務(wù)，多措并舉抓增收、促節(jié)支。一是狠抓稅源重點(diǎn)。建立對(duì)“三重”稅源動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，及時(shí)掌握企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和稅源變化情況，推動(dòng)“稅收分析、納稅評(píng)估、稅源監(jiān)控和稅務(wù)稽查”互動(dòng)機(jī)制的落實(shí)，不斷提高稅收征管質(zhì)量和效率。二是打造工作亮點(diǎn)。繼續(xù)深入開展協(xié)稅護(hù)稅工作，進(jìn)一步建立和完善財(cái)稅部門聯(lián)席會(huì)議制度、涉稅信息交換互通制度和重點(diǎn)稅源監(jiān)控分析機(jī)制，提高稅收征管質(zhì)量。三是突破管理難點(diǎn)。強(qiáng)化節(jié)支也是增收的理念，增強(qiáng)預(yù)算剛性約束，認(rèn)真落實(shí)厲行節(jié)約的各項(xiàng)規(guī)定，大力壓減一般性支出，努力降低行政運(yùn)行成本，集中財(cái)力保重點(diǎn)、辦大事。

（三）圍繞社會(huì)和諧穩(wěn)定，改善民生福祉。

把加快改善民生作為財(cái)政支出的優(yōu)先方向，擴(kuò)大公共財(cái)政覆蓋面，促進(jìn)基本公共服務(wù)普惠全民。一是繼續(xù)加大社會(huì)事業(yè)投入。突出教育強(qiáng)市戰(zhàn)略，重點(diǎn)支持教育資源優(yōu)化配置。支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制和文化體制改革。二是構(gòu)建覆蓋城鄉(xiāng)的社會(huì)保險(xiǎn)體系。進(jìn)一步推進(jìn)新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，完善城鎮(zhèn)集體企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。三是大力支持保障性住房建設(shè)。加大廉租房、公租房建設(shè)資金投入力度，努力構(gòu)建面向中低收入群眾的住房保障體系。

（四）圍繞科學(xué)精細(xì)管理，提高資金績(jī)效。

牢固樹立現(xiàn)代財(cái)政管理理念，著力構(gòu)建科學(xué)規(guī)范、基礎(chǔ)扎實(shí)、注重績(jī)效的財(cái)政管理機(jī)制。一是加強(qiáng)財(cái)政法制建設(shè)。堅(jiān)持依法理財(cái)，健全完善財(cái)政各項(xiàng)管理規(guī)章制度，進(jìn)一步提高制度約束力和執(zhí)行力。二是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。逐步建立預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，繼續(xù)深化財(cái)政改革，通過預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。積極推進(jìn)預(yù)算公開，接受社會(huì)監(jiān)督。三是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。健全政府債務(wù)的統(tǒng)計(jì)、分析和監(jiān)控工作，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)政府債務(wù)資金的舉借、使用進(jìn)行全過程監(jiān)督。規(guī)范和完善融資平臺(tái)公司運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)融資平臺(tái)公司債務(wù)的全口徑管理和風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部化。

各位代表，2013年我市財(cái)政預(yù)算收支和管理工作任重道遠(yuǎn)，我們將在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定信心，扎實(shí)工作，奮發(fā)有為，繼續(xù)解放思想，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，奮力開創(chuàng)財(cái)政改革發(fā)展新局面，為全面推動(dòng)“廣東北大門”跨越發(fā)展作出新的更大的貢獻(xiàn)！

附件：
         一、 樂昌市2012年財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況表.xls
        二、 樂昌市2013年財(cái)政預(yù)算收支安排表.xls
        三、 樂昌市2013年部門預(yù)算收支安排表.xls