樂昌市2013年預(yù)算執(zhí)行情況和2014年預(yù)算草案的報告             

各位代表：

受市人民政府委托，我向大會報告樂昌市2013年預(yù)算執(zhí)行情況和2014年預(yù)算草案，請予審議，并請市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

2013年預(yù)算執(zhí)行情況  

2013年，是實施“十二五”規(guī)劃的第三年，也是我市經(jīng)濟社會發(fā)展承前啟后、繼往開來的重要一年。一年來，我市財政工作在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨的十八大、黨的十八屆三中全會和市委十二屆二次全會精神，認(rèn)真執(zhí)行市十四屆人大三次會議審議通過的年度預(yù)算，堅持生財有道、聚財有方、理財有規(guī)、用財有效和集中財力辦大事的原則，實施積極財政政策，狠抓增收節(jié)支，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，深化財政體制改革，不斷提高財政管理科學(xué)化、精細(xì)化水平。在全市財稅干部的共同努力下，市十四屆人大三次會議通過的預(yù)算完成情況良好，財政工作取得較好成績，推動了全市經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展。  

一、2013年財政收支執(zhí)行基本情況（詳見附件一）  

2013年，全市財政總收入217,697萬元，增收27,663萬元，同比增長14.56%。其中：地方公共財政預(yù)算收入52,654萬元，增收8,094萬元，同比增長18.16%；上級補助收入124,970萬元；上年結(jié)余38,953萬元。地方公共財政預(yù)算收入中，國稅稅收收入8,771萬元，增收1,543萬元，同比增長21.35%；地稅稅收收入26,029萬元，增收2,784萬元，同比增長11.98%；納入預(yù)算內(nèi)管理的非稅收入17,854萬元，同比增長26.74%，占公共財政預(yù)算收入的33.91%。  

2013年，全市財政總支出181,536萬元，其中地方公共財政預(yù)算支出178,164萬元，增支29,756萬元，同比增長20.05%。  

預(yù)計年終凈結(jié)余138萬元，實現(xiàn)了財政收支平衡的目標(biāo)。  

二、2013年預(yù)算執(zhí)行的主要情況  

（一）2013年財政收入預(yù)算執(zhí)行情況   

　　主要收入項目完成情況：增值稅6,754萬元，同比增長5.19%；營業(yè)稅9,860萬元，同比增長5.07%；企業(yè)所得稅3,043萬元，同比增長89.83%；個人所得稅865萬元，同比增長36.01%；土地增值稅1,516萬元，同比下降13.67%；非稅收入17,854萬元，同比增長26.74%。   

　　（二）2013年財政支出預(yù)算執(zhí)行情況   

2013年市財政調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出，加大基本公共服務(wù)支出，著力推進基本公共服務(wù)均等化。在預(yù)算執(zhí)行中，各項重點支出得到較好的保障，其中，一般公共服務(wù)支出30,827萬元，增支7,124萬元，同比增長30.06%；教育支出38,818萬元，增支3,705萬元，同比增長10.55%；科學(xué)技術(shù)支出2,064萬元，增支129萬元，同比增長6.67%；文化體育與傳媒支出1,968萬元，增支282萬元，同比增長16.73%；社會保障和就業(yè)支出23,491萬元，增支7,500萬元，同比增長46.90%；醫(yī)療衛(wèi)生支出18,007萬元，增支2,396萬元，同比增長15.35%；節(jié)能環(huán)保支出3,479萬元，減支4,002萬元，同比下降53.50%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5,116萬元，增支1,186萬元，同比增長30.18%；農(nóng)林水事務(wù)支出30,048萬元，增支6,373萬元，同比增長26.92%；交通運輸支出8,893萬元，增支5,875萬元，同比增長194.67%；住房保障支出1,485萬元，減支122萬元，同比下降7.59%。  

（三）2013年基金預(yù)算收支執(zhí)行情況  

2013年，基金收入完成50,820萬元，同比增長42.39%。基金支出完成46,488萬元，同比增長46.41%。  

三、2013年主要財政工作  

(一)以財源建設(shè)為抓手，推動經(jīng)濟平穩(wěn)增長  

繼續(xù)實施積極財政政策，夯實財源基礎(chǔ)，全力穩(wěn)增長。一是支持企業(yè)自主創(chuàng)新。全市安排科學(xué)技術(shù)支出2,064萬元，增長6.67%，重點推進產(chǎn)學(xué)研結(jié)合體系建設(shè)。加大知識產(chǎn)權(quán)投入力度，支持專利申請資助和成果轉(zhuǎn)化，2013年全市完成專利申請180件，組織申報24項國家、省、韶科技項目，禾花魚養(yǎng)殖等5項科技成果獲科技進步獎，LED照明項目獲省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)專項資金。二是引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。市財政安排產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金203萬元，引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，華電坪B 4、5號機組脫硝項目建成投產(chǎn)，實現(xiàn)產(chǎn)能、產(chǎn)值與效益三增長；世界500強上海綠地能源煤炭深加工科技項目順利推進；南方水泥等3家水泥企業(yè)年產(chǎn)共228萬噸水泥粉磨站項目基本完成。投入產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)資金5,912萬元（其中：財政預(yù)算資金2,499萬元，其他財政資金3,413萬元），用于支持園區(qū)公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，增強了園區(qū)的承載力和吸引力。各級安排節(jié)能減排資金1,082萬元，積極推進節(jié)能減排，2013年淘汰聯(lián)達、長興等4家立窯水泥企業(yè)落后產(chǎn)能。三是幫扶中小微型企業(yè)。突出幫扶企業(yè)，增強經(jīng)濟發(fā)展內(nèi)生動力。落實結(jié)構(gòu)性減稅政策，切實減輕微小型企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)。進一步拓寬企業(yè)融資渠道，為中小企業(yè)搭建融資平臺。2013年，全市爭取中省補助企業(yè)專項資金303萬元。四是擴大投資消費需求。在加大預(yù)算投入的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌運用債券、融資等手段，積極籌措重大在建工程建設(shè)資金。實施促進消費增長的政策措施，撥付55萬元支持農(nóng)村現(xiàn)代流通服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。  

（二）以挖潛堵漏為重點，狠抓財稅收入征管  

 面對經(jīng)濟增長放緩、企業(yè)利潤下降、政策性減收因素增多等重重困難，全市財稅部門創(chuàng)新征管手段，充分挖掘潛在稅源，收入規(guī)模再上新臺階。一是進一步落實征管責(zé)任。年初及時將收入預(yù)算分解到各級各部門，年中以市政府的名義專門下發(fā)文件再次落實收入任務(wù)。二是進一步完善財稅聯(lián)席會議制度。從10月份起，實行收入調(diào)度一周一例會，及時研究經(jīng)濟財稅形勢、收入征管問題和增收補欠措施。市政府分管領(lǐng)導(dǎo)親自調(diào)度收入征管工作。三是進一步完善非稅收入征管體系。交通違法罰款聯(lián)網(wǎng)管理系統(tǒng)與財政非稅收入管理系統(tǒng)實現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，強化了交通違法罰款收繳工作的監(jiān)督。把農(nóng)村信用合作聯(lián)社納入非稅收入代收銀行，極大地方便了群眾的繳款。四是進一步強化征管措施。加強小水電行業(yè)稅收征管。開展稅收清理檢查、整頓稅收征管秩序?qū)ｍ椥袆?，突出抓好房地產(chǎn)業(yè)等重點行業(yè)的專項檢查，加強資源綜合利用企業(yè)、房地產(chǎn)企業(yè)、建筑工程耗材企業(yè)和承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移企業(yè)等4大類企業(yè)的納稅評估。五是進一步強化城市經(jīng)營。加大行政事業(yè)單位經(jīng)營性、閑置性資產(chǎn)的處理力度，加強國有資產(chǎn)有償使用收入征管。穩(wěn)步推進土地儲備工作，2013年儲備土地出讓成交11宗，成交金額13,475萬元，凈收益3,569萬元，收益率為36.03%。  

（三）以改善民生為根本，促進社會和諧穩(wěn)定  

把更多的財政資源用于加強經(jīng)濟社會發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)，著力保障和改善民生。一是推進民生工程。順利推進了“武廣高鐵樂昌東站建設(shè)工程”、“人民路、東川路、金融路、昌山中路路面改造工程”、“一江兩岸三橋節(jié)能亮化工程”和“大東街公共停車場”等重大民生項目建設(shè)，同時建立健全監(jiān)督檢查和考核評價機制，最大限度提高民生項目的實施效果。二是支持教育優(yōu)先。全市教育支出完成38,818萬元，增長10.55%。鞏固完善義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，創(chuàng)建義務(wù)教育規(guī)范化學(xué)校6所，幼兒園新建和改造項目加快推進。教育強市創(chuàng)建工作通過省督前檢查。三是完善社會保障體系。全市社會保障和就業(yè)支出完成23,491萬元，增長46.90%。多項惠民政策擴面提標(biāo)。城鎮(zhèn)居民和新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險實現(xiàn)了全覆蓋?；?/span>實現(xiàn)二代社?？☉艏丝谌采w。投入151萬元支持國家基本藥物制度,發(fā)放村衛(wèi)生室和農(nóng)村赤腳醫(yī)生補貼195萬元?；I集1,485萬元支持保障性住房建設(shè)，2013年保障性住房新開工544套、竣工864套。城市低保月人均補差標(biāo)準(zhǔn)從142元提高到242元，農(nóng)村低保補差標(biāo)準(zhǔn)從年人均85元提高到109元。城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合參合農(nóng)民財政補助標(biāo)準(zhǔn)從年人均240元提高到280元。企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金月人均新增165元。落實義務(wù)教育學(xué)校、公共衛(wèi)生和基層醫(yī)療事業(yè)單位績效工資政策，多渠道提高干部職工收入水平。四是服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展。農(nóng)林水事務(wù)支出完成30,048萬元,增長26.92%。發(fā)放涉農(nóng)惠民補貼6,881萬元，下達村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費1,767萬元和村級公益事業(yè)“一事一議”獎補資金483萬元，投入通鄉(xiāng)通村公路、公路主干道和農(nóng)村客運站建設(shè)資金5,875萬元。  

（四）以提高績效為目標(biāo)，加強財政管理監(jiān)督  

進一步抓好財政管理基礎(chǔ)工作，不斷提高管理績效。一是加強預(yù)算編制和執(zhí)行管理。細(xì)化預(yù)算編制，預(yù)算年初到位率繼續(xù)提高，財政支出均衡性、有效性明顯提升。規(guī)范財政資金管理，出臺了《樂昌市財政性資金審批管理暫行辦法》、《樂昌市財政性資金審批管理暫行辦法實施細(xì)則》和《樂昌市財政局財政資金管理暫行辦法》。開展“樂昌市生活垃圾填埋場及相關(guān)污水管網(wǎng)工程項目”、“樂昌市人力資源基層平臺建設(shè)項目”、“樂昌市中等職業(yè)教育實訓(xùn)基地建設(shè)項目”等3個重點項目支出的績效評價。二是深化財政改革。進一步深化國庫集中收付制度改革，鎮(zhèn)級財政性支出全部納入國庫集中支付。市直預(yù)算單位全部實施公務(wù)卡改革，公務(wù)卡刷卡比例與額度繼續(xù)提高。進一步深化政府采購管理制度改革，組建了樂昌市政府采購評審專家?guī)?，?guī)范采購評審工作，繼續(xù)實行公務(wù)用車“兩定點”，節(jié)約公務(wù)用車開支。穩(wěn)步推進預(yù)算公開和“三公”經(jīng)費公開工作，自覺接受社會監(jiān)督。三是開展財政對外借款清查工作。全面開展財政對外借款清查工作，共清理財政性借款33,228萬元。四是加強財政監(jiān)督檢查。深入推進“小金庫”、違規(guī)使用專項資金和農(nóng)村“三資”清理等專項治理活動。開展了涉農(nóng)專項資金、政府采購執(zhí)行情況等專項檢查。建立財政內(nèi)審制度，加強廉政風(fēng)險防控。  

各位代表，2013年我市財政運行總體較好，但仍然面臨諸多困難和問題，一是經(jīng)濟形勢復(fù)雜多變，財政收入持續(xù)高位增長難度加大，培育壯大財源的任務(wù)十分繁重。二是日益增長的民生需求和財政資金供給存在較大差距，財政資源配置效率有待進一步提升。三是政府性債務(wù)舉借和償還機制不夠健全，財政潛在風(fēng)險不容忽視。四是財政管理仍需加強，資金使用績效尚需提高等。我們將高度重視這些問題，繼續(xù)采取有效措施，逐步加以解決。  

2014年預(yù)算草案  

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 2014年，全市財政工作的指導(dǎo)思想是：以黨的十八大、十八屆三中全會和市委十二屆三次全會精神為指導(dǎo)，按照中央、省、韶和樂昌關(guān)于財政工作的決策部署，緊緊圍繞“抓改革、穩(wěn)增長、惠民生、轉(zhuǎn)作風(fēng)”的工作要求，繼續(xù)實施積極財政政策，進一步深化財政體制改革，依法理財，提高收入質(zhì)量，不斷壯大財政實力，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，提升人民群眾幸福感，為全面實現(xiàn)樂昌新一輪快速發(fā)展提供堅實的財力保障。  

按照上述指導(dǎo)思想和我市2014年國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃的要求，2014年地方公共財政預(yù)算收入按可比口徑計算增長13%，全市財政收支預(yù)算安排確定為：  

一、全市財政收支預(yù)算（詳見附件二）  

      全市財政總收入安排149,566萬元，其中地方財政公共預(yù)算收入按增長13%安排，為59,500萬元。全市財政總支出安排149,566萬元，其中地方財政公共預(yù)算支出安排145,366萬元，剔除上級專項比上年預(yù)算增長16.32%（下同）。當(dāng)年收支平衡。  

（一）地方財政公共預(yù)算收入主要項目安排情況。  

稅收收入38,976萬元，增長12%。其中：國稅稅收收入9,824萬元，增長12%；地稅稅收收入29,152萬元，增長12%。非稅收入20,524萬元，增長14.95%。  

（二）地方公共財政預(yù)算支出主要項目安排情況  

一般公共服務(wù)支出14,924萬元，比上年預(yù)算數(shù)（下同）增長17.98%；公共安全支出8,749萬元，增長14.20%；教育支出34,625萬元，增長17.57%；科學(xué)技術(shù)支出1,806萬元，增長46.82%；文化體育與傳媒支出2,495萬元，增長32.18%；社會保障和就業(yè)支出23,729萬元，增長13.20%；醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出21,094萬元，增長16.33%；節(jié)能環(huán)保支出1,888萬元，下降2.08%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2,019萬元，增長14.16%；農(nóng)林水事務(wù)支出20,578萬元，增長13.47%。  

（三）2014年基金收支預(yù)算  

   2014年，全市政府性基金收入安排22,957萬元。2014年，全市政府性基金支出安排22,957萬元。  

二、依法理財，科學(xué)管理，全面完成2014年預(yù)算任務(wù)  

2014年，全市財稅部門將以提高經(jīng)濟增長質(zhì)量和效益為中心，認(rèn)真貫徹落實中央、省、韶的方針政策和市委、市政府的決策部署，努力做好各項工作。  

（一）轉(zhuǎn)方式調(diào)結(jié)構(gòu)，力促經(jīng)濟增長財政增收。  

強化財政宏觀調(diào)控功能，切實把握政策落實的力度、節(jié)奏和重點，促進經(jīng)濟穩(wěn)定增長、財政穩(wěn)定增收。一是繼續(xù)實施小型微型企業(yè)的所得稅優(yōu)惠政策，激發(fā)中小企業(yè)發(fā)展活力。積極應(yīng)對“營改增”稅制改革，促進制造業(yè)、交通運輸業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)又好又快發(fā)展。落實好其他各項稅費減免政策，為企業(yè)發(fā)展?fàn)I造更寬松的財稅環(huán)境。二是著力優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保證重點在建續(xù)建項目的資金需求。努力擴大消費需求，繼續(xù)實施更加積極的就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，進一步提高中低收入群體收入。三是促進產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。鞏固夯實第一產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)地位。第二產(chǎn)業(yè)突出支持工業(yè)實體經(jīng)濟和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，推動企業(yè)自主創(chuàng)新、集群發(fā)展。第三產(chǎn)業(yè)著重支持現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和旅游業(yè)提質(zhì)升級。四是拓寬財稅增收渠道。依法合理組織財政收入，堅持?jǐn)U張總量和優(yōu)化結(jié)構(gòu)并重，不斷提高收入質(zhì)量。進一步提高招商引資的財稅效益，完善綜合治稅協(xié)調(diào)機制，加強涉稅平臺信息比對結(jié)果的利用。  

 （二）重民生強保障，力促發(fā)展成果群眾共享。  

 加大民生政策的協(xié)調(diào)推進力度，逐步完善民生資金的投入和管理機制。一是促進教育事業(yè)均衡發(fā)展。多渠道多形式擴大學(xué)前教育和義務(wù)教育資源，統(tǒng)籌改善城鄉(xiāng)中小學(xué)辦學(xué)條件。提升職業(yè)教育基礎(chǔ)能力，重點支持中職示范校建設(shè)。增加特殊教育投入，健全困難學(xué)生獎扶體系。二是推進城鄉(xiāng)保障全覆蓋。加快社會保險信息化建設(shè)，加大社保擴面征繳力度，鞏固城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險全覆蓋成果。加大就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持力度，著力解決大學(xué)生、困難家庭等群體就業(yè)問題。加快保障性安居工程建設(shè)，加大農(nóng)村危房改造投入。做好社會救濟工作，提高最低生活保障和五保供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)。三是健全公共衛(wèi)生體系建設(shè)。完善基本醫(yī)療保險制度，推行基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)綜合改革，提升基層衛(wèi)生服務(wù)體系信息化建設(shè)水平。四是支持社會公益事業(yè)發(fā)展。建立促進文化改革發(fā)展的保障機制，落實農(nóng)家書屋、送戲下鄉(xiāng)、鎮(zhèn)街綜合文化站等文化惠民工程配套資金，加大非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護力度。構(gòu)建城鄉(xiāng)一體化現(xiàn)代治安防控體系，完善視頻監(jiān)控系統(tǒng)，增強人民群眾安全感。  

 （三）增投入重協(xié)調(diào)，力促城鄉(xiāng)統(tǒng)籌一體發(fā)展。  

 強化中心城區(qū)的帶動作用，促進城鄉(xiāng)統(tǒng)籌一體發(fā)展。一是加強環(huán)保生態(tài)建設(shè)。強力推進城市大提質(zhì)，推動中、小河流治理，支持九峰水、廊田水、遼思水等小河流治理。支持武江河飲用水源置換工程和坪石、黃圃水源置換工程建設(shè)。大力支持節(jié)能減排和小城鎮(zhèn)建設(shè)示范鎮(zhèn)工作。二是增強農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。繼續(xù)推進財政支農(nóng)資金整合，促進農(nóng)村特色經(jīng)濟發(fā)展，多渠道促進農(nóng)民增收。加大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)投入，逐步建立現(xiàn)代農(nóng)產(chǎn)品流通體系。推進農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢驗檢測體系建設(shè)。大力抓好政策性“三農(nóng)”保險體系建設(shè)，加大投入支持水利改革發(fā)展。三是深化農(nóng)村綜合改革。加快農(nóng)村各項社會事業(yè)建設(shè)，擴大村級公益事業(yè)建設(shè)“一事一議”財政獎補覆蓋面，進一步增強村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障能力。  

（四）抓改革建機制，力促財政科學(xué)精細(xì)管理。  

 進一步完善公共財政體系，著力構(gòu)建有利于科學(xué)發(fā)展的財政體制機制。一是深入推進財政改革。探索建立事權(quán)與支出責(zé)任相適應(yīng)的財政制度。強化財政資金監(jiān)管，推進國庫集中收付制度改革，嚴(yán)格財政支出評審，提高財政資金效益。規(guī)范鎮(zhèn)村經(jīng)濟管理，完成鎮(zhèn)級預(yù)算單位公務(wù)卡改革。加強對同級部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費公開工作的督促和指導(dǎo)。二是建立健全預(yù)算管理機制。完善公共財政預(yù)算體系，全面提高政府性基金預(yù)算的規(guī)范性和透明度。三是加強財政績效管理。堅持績效優(yōu)先理念，強化部門預(yù)算支出主體責(zé)任。加強對審計檢查、財政監(jiān)督和績效評價結(jié)果的應(yīng)用，逐步建立績效管理與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督有效銜接的工作機制。  

各位代表，2014年是全面貫徹落實黨的十八大和十八屆三中全會精神的關(guān)鍵之年，是全面深化改革的開局之年，我們將在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大、政協(xié)和社會各界監(jiān)督，銳意創(chuàng)新，扎實工作，全面完成各項財政工作任務(wù)，為促進全市經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展作出新的更大貢獻！

 

   附件：   一、樂昌市2013年財政預(yù)算收支執(zhí)行情況表.xls
          

            二、樂昌市2014年財政預(yù)算收支安排表.xls

           三、樂昌市2014年部門預(yù)算支出經(jīng)濟分類表.xls