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第一部分   樂昌市林業(yè)局概況

一、 部門機構設置  

二、 部門主要職責  

第二部分   樂昌市林業(yè)局2017年部門決算表    

 一、收入支出決算總表  

 二、收入決算表  

 三、支出決算表  

 四、財政撥款收入支出決算總表  

 五、一般公共預算財政撥款支出決算表  

 六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表  

 七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表  

 八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表  

第三部分   樂昌市林業(yè)局2017年部門決算情況說明    

第四部分   名詞解釋    

第一部分   樂昌市林業(yè)局概況    

（一）部門機構設置    

按照部門決算編報以及部門決算公開主體的要求，2017年決算組成單位共31個：林業(yè)局本部、17個林業(yè)站、5個木材檢查站、6個局內設機構構成、2個林場（自2017年6月始納入，屬全額撥款公益一類事業(yè)單位），包括：樂昌市林業(yè)局、大源林業(yè)站、九峰林業(yè)站、兩江林業(yè)站、五山林業(yè)站、廊田林業(yè)站、北鄉(xiāng)林業(yè)站、樂城林業(yè)站、長來林業(yè)站、坪石林業(yè)站、三溪林業(yè)站、梅花林業(yè)站、沙坪林業(yè)站、秀水林業(yè)站、云巖林業(yè)站、黃圃林業(yè)站、白石林業(yè)站、慶云林業(yè)站、廊田木材檢查站、楓樹下木材檢查站、張溪木材檢查站、坪石木材檢查站、慶云木材檢查站、樂昌市林業(yè)調查規(guī)劃與資源資產評估中心、樂昌市森林資源綜合管護大隊、樂昌市林場管理總站、樂昌市生態(tài)林管理中心、樂昌市森林病蟲害防治檢疫站、樂昌市野生動植物保護及自然保護區(qū)辦公室、樂昌市龍山林場、樂昌市大瑤山林場。  

（二）部門主要職責    

樂昌市林業(yè)局是主管全市林業(yè)工作的職能部門。主要職責如下：  

一是貫徹執(zhí)行國家林業(yè)工作的方針、政策和法律、法規(guī)，組織起草林業(yè)建設的規(guī)范性文件并監(jiān)督實施；編制林業(yè)建設總體規(guī)劃、計劃并組織實施；組織、指導實施林業(yè)執(zhí)法工作。二是組織、指導開展植樹造林、封山育林、全民義務植樹和國土綠化工作；組織、指導生態(tài)公益林的建設、管理和效益補償工作；組織、指導以植樹種草等生物措施防治水土流失工作；組織、指導商品林（包括用材林、經濟林、薪炭林）和風景林的培育和管理；組織、指導國有林場（苗圃）和基層林業(yè)工作機構的建設和管理。三是負責森林資源動態(tài)監(jiān)測和調查統(tǒng)計；組織編制森林采伐限額并監(jiān)督執(zhí)行；負責監(jiān)督林木、竹林的憑證采伐、運輸和經營加工工作；依法管理林地、林權、森林資源有償使用，監(jiān)督林地開發(fā)利用工作。四是參與編制全市自然保護區(qū)規(guī)劃，組織、指導和監(jiān)督陸生野生動物、林區(qū)內野生植物和林區(qū)外珍貴野生樹木保護、管理和合理利用；指導森林、陸生野生動物類型自然保護區(qū)和森林公園的規(guī)劃建設和管理；協(xié)調森林生態(tài)旅游的宏觀管理。五是指導監(jiān)督、組織協(xié)調森林防火工作，指導森林消防隊伍建設；組織、指導森林公安工作和森林公安隊伍建設；組織、指導、監(jiān)督森林病蟲鼠害的防治、檢疫工作。六是研究提出林業(yè)經濟發(fā)展調節(jié)意見和林業(yè)產業(yè)政策措施；依法監(jiān)管林業(yè)資產；指導林業(yè)產業(yè)發(fā)展。七是指導林業(yè)基本建設；負責市級林業(yè)事業(yè)費、林業(yè)基金和林業(yè)專項貸款計劃管理；監(jiān)管林業(yè)資金的使用、指導林業(yè)財會工作；負責林區(qū)公路建設和維護管理工作。八是制定林業(yè)科技發(fā)展規(guī)劃和計劃；指導林業(yè)科研成果的推廣應用；組織、協(xié)調林業(yè)科技、教育培訓和專業(yè)技術職能的考評工作；負責宣傳和對外合作與交流工作。九是指導各鎮(zhèn)林業(yè)行政業(yè)務工作；管理、指導直屬事業(yè)單位的工作。十是承擔市綠化委員會的日常工作。 十一是承辦市人民政府和上級林業(yè)部門交辦的其他事項。  

第二部分   樂昌市林業(yè)局2017年部門決算表    

本部門此次公開8張部門決算表格，包括：  

1.    收支總表（3張），即：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》；  

2.    2.財政撥款收支表（5張），即：《財政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預算財政撥款支出決算表》、《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》、《財政撥款“三公”經費支出決算表》和《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》。  

3.   詳見附件。    

第三部分   樂昌市林業(yè)局2017年部門決算情況說明    

一、2017年度收入支出決算總體情況說明    

支出決算總規(guī)模、各類支出決算規(guī)模及各類支出增減變化情況：  

（一）年度收入總體情況    

樂昌市林業(yè)局2017年度總收入9606.48萬元，其中本年收入9606.48萬元。具體情況如下：  

1．財政撥款收入9606.48萬元，比上年決算數減少5743.21萬元，下降37.42 %。主要原因：在增加了一般公共服務支出118.56萬元、社會保障和就業(yè)支出58.45萬元、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出22.18萬元的同時，減少了節(jié)能環(huán)保支出153.19萬元、交通運輸支出6.09萬元，特別是農林水支出，因國家減少了對林業(yè)的投資，同比減少了5783.12萬元，減幅達38.69%  

2．上級補助收入0萬元，與上年持平。  

3．事業(yè)收入0萬元，與上年持平。  

4．經營收入0萬元，與上年持平。  

5．其他收入0萬元，與上年持平。  

（二）年度支出總體情況    

樂昌市林業(yè)局2017年度總支出9606.48萬元，其中本年支出9606.48萬元。具體情況如下：  

1.    一般公共服務支出118.56萬元，主要用于政府辦公廳（室）及相關機構事務113.56萬元、其他共產黨事務支出5萬元，比上年決算數增加118.56萬元，增長100%，主要原因是國家對林業(yè)部門新增了一般公共服務方面的投入。  

2.    社會保障和就業(yè)支出208.28萬元，主要支出項目有歸口管理的行政單位離退休167.82萬元、事業(yè)單位離退休26.96萬元、死亡撫恤13.5萬元，比上年決算數增加了58.45萬元，增長39.01%，主要原因：自2017年6月始新增了樂昌市龍山林場和樂昌市大瑤山林場人員的社會保障和就業(yè)支出、死亡撫恤有所增加。  

3.    醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出107.16萬元，主要支出項目有行政單位醫(yī)療25.16萬元、事業(yè)單位醫(yī)療75.83萬元、公務員醫(yī)療補助6.17萬元，比上年決算數增加22.18萬元，增長26.1%，主要原因是人員經費增加以致上述四個項目都有所增加。  

4.    農林水支出9172.48萬元，主要支出項目有農業(yè)299.86萬元（主要為：其他農業(yè)支出299.86萬元），比上年決算數減少了475.14萬元，減幅61.31%，主要原因是國家減少了對林業(yè)部門在農業(yè)方面的資金投入；林業(yè)8872.62萬元，比上年決算數減少了4936.98萬元，減幅35.75%，主要原因是國家減少了對林業(yè)的投入，具體用于以下項目：  

A.行政運行304.69萬元，比上年決算數增加了51.56萬元，增長20.37%，主要是人員經費增加；  

B.林業(yè)事業(yè)機構2180.51萬元，比上年決算數增加了1292.74萬元，增長145.62%，主要是人員經費增加、新增樂昌市龍山林場和樂昌市大瑤山林場人員經費；  

C.森林培育1154.88萬元，主要用于2017年省級林業(yè)發(fā)展及保護（森林碳匯重點生態(tài)工程建設）、2017年省級林業(yè)發(fā)展及保護（鄉(xiāng)村綠化美化工程）、森林植被恢復費（鄉(xiāng)村綠化美化）、林業(yè)發(fā)展及保護專項資金(鄉(xiāng)村綠化美化建設項目)、2017年省級林業(yè)發(fā)展及保護（森林碳匯林撫育項目）、2015年省級森林碳匯林撫育專項資金、2017年生態(tài)景觀林帶用地租金、2017年中央林業(yè)改革發(fā)展資金（造林補助）、2015年中央財政造林補貼資金，比上年決算數減少了3952.12萬元，減幅77.39%，主要是與上年決算相比，減少了多項林業(yè)投入。  

D.林業(yè)技術推廣6萬元、主要用于林業(yè)科技創(chuàng)新專項資金(杉木精選高效種子撫育)，比上年決算數減少了992.8萬元，減少99.4%，主要是國家減少了對林業(yè)技術推廣方面的投入。  

E.森林資源管理93.73萬元，主要用于森林資源二類調查、2017年度封山育林管護，比上年決算數增加了64.91萬元，增幅225.23%，主要原因是2017年新增了封山育林管護經費市級配套資金支出。  

F.森林生態(tài)效益補償3977.85萬元，主要用于生態(tài)公益林效益補償資金，比上年決算數減少了463.02萬元，減少10.43%，主要原因是國家減少了對生態(tài)公益林效益補償資金的投入。  

G.林業(yè)防災減災480.51萬元、主要用于林火遠程視頻監(jiān)控系統(tǒng)建設、2017年省級林業(yè)發(fā)展及保護（林業(yè)有害生物防控）、2017年樂昌市森林重點火險災區(qū)綜合治理三期工程建設項目、護林員經費、森林防火車輛運行費及服裝費、森林防火專業(yè)隊工作經費、森林防火專業(yè)隊人員經費，比上年決算數增加了189.55萬元，增長65.15%，主要是2017年國家加大了對林業(yè)防災減災方面資金投入。  

H.其他林業(yè)支出674.45萬元，主要用于龍山林場木材戰(zhàn)略儲備基地試點建設項目、2016年草原防火中央基建投資預算項目、山林調處、林權制度改革、林業(yè)其他工作經費等、森林防火專業(yè)隊工作經費、政策性森林保險、省道248線長來段公路兩側種植路樹資金、森林防火遠程視頻監(jiān)測、獵豹牌森林消防指揮車購車款、國有林場改革補助資金、中央對地方育林基金征收標準財政減收補助資金、2016年林業(yè)發(fā)展及保護專項資金（造林及撫育方向），樂昌市南塔森林公園建設項目、2016年專職省級護林員補助資金、森林植被恢復費，比上年決算數減少了1041.01萬元，減幅60.68%，主要是2017年國家減少了對其他林業(yè)支出方面資金投入。  

二、2017年度財政撥款收入支出總表說明    

（一）2017年度財政撥款收入說明    

樂昌市林業(yè)局2017年度財政撥款收入合計9606.48萬元。其中：一般公共預算財政撥款收入9606.48萬元，比年初預算數增加2083.07萬元，增長27.69 %；主要原因是：2017年6月始新增全額撥款公益一類事業(yè)單位樂昌市龍山林場、樂昌市大瑤山林場經費，導致基本支出決算數比預算數多了931.17萬元；項目支出因多為上級專項資金，做預算時未明確資金下達額，導致決算數比預算數多了1151.90萬元。政府性基金預算財政撥款收入0萬元，年初也無此項收入預算。  

（二）2017年度財政撥款支出說明    

樂昌市林業(yè)局2017年度財政撥款支出合計9606.48萬元。其中：一般公共預算財政撥款支出9606.48萬元，比年初預算數增加2083.07萬元，增長27.69%；主要原因是：2017年6月始新增全額撥款公益一類事業(yè)單位樂昌市龍山林場、樂昌市大瑤山林場經費，導致基本支出決算數比預算數多了931.17萬元；項目支出因多為上級專項資金，做預算時未明確資金下達額，導致決算數比預算數多了1151.90萬元。政府性基金預算財政撥款收入0萬元，年初也無此項收入預算。  

分功能科目看：  

1.一般公共服務支出118.56萬元，主要用于政府辦公廳（室）及相關機構事務113.56萬元、其他共產黨事務支出5萬元，比上年決算數增加118.56萬元，增長100%，主要原因是國家對林業(yè)部門新增了一般公共服務方面的投入。  

2.社會保障和就業(yè)支出208.28萬元，主要支出項目有歸口管理的行政單位離退休167.82萬元、事業(yè)單位離退休26.96萬元、死亡撫恤13.5萬元，比上年決算數增加了58.45萬元，增長39.01%，主要原因：自2017年6月始新增了樂昌市龍山林場和樂昌市大瑤山林場人員的社會保障和就業(yè)支出、死亡撫恤有所增加。  

3.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出107.16萬元，主要支出項目有行政單位醫(yī)療25.16萬元、事業(yè)單位醫(yī)療75.83萬元、公務員醫(yī)療補助6.17萬元，比上年決算數增加22.18萬元，增長26.1%，主要原因是人員經費增加以致上述四個項目都有所增加。  

4.農林水支出9172.48萬元，主要支出項目有農業(yè)299.86萬元（其他農業(yè)支出299.86萬元），比上年決算數減少了475.14萬元，減幅61.31%；林業(yè)8872.62萬元，主要用于以下項目：  

A.行政運行304.69萬元，比上年決算數增加了51.56萬元，增長20.37%，主要是人員經費和日常公用經費增加；  

B.林業(yè)事業(yè)機構2180.51萬元，比上年決算數增加了1292.74萬元，增長145.62%，主要是人員經費和日常公用經費增加、新增樂昌市龍山林場和樂昌市大瑤山林場人員經費及日常公用經費；  

C.森林培育1154.88萬元，主要用于2017年省級林業(yè)發(fā)展及保護（森林碳匯重點生態(tài)工程建設）、2017年省級林業(yè)發(fā)展及保護（鄉(xiāng)村綠化美化工程）、森林植被恢復費（鄉(xiāng)村綠化美化）、林業(yè)發(fā)展及保護專項資金(鄉(xiāng)村綠化美化建設項目)、2017年省級林業(yè)發(fā)展及保護（森林碳匯林撫育項目）、2015年省級森林碳匯林撫育專項資金、2017年生態(tài)景觀林帶用地租金、2017年中央林業(yè)改革發(fā)展資金（造林補助）、2015年中央財政造林補貼資金，比上年決算數減少了3952.12萬元，減幅77.39%，主要是與上年決算相比，減少了多項林業(yè)投入。  

D.林業(yè)技術推廣6萬元、主要用于林業(yè)科技創(chuàng)新專項資金(杉木精選高效種子撫育)，比上年決算數減少了992.8萬元，減少99.4%，主要是國家減少了對林業(yè)技術推廣方面的投入。  

E.森林資源管理93.73萬元，主要用于森林資源二類調查、2017年度封山育林管護，比上年決算數增加了64.91萬元，增幅225.23%，主要原因是2017年新增了封山育林管護經費市級配套資金支出。  

F.森林生態(tài)效益補償3977.85萬元，主要用于生態(tài)公益林效益補償資金，比上年決算數減少了463.02萬元，減少10.43%，主要原因是國家減少了對生態(tài)公益林效益補償資金的投入。  

G.林業(yè)防災減災480.51萬元、主要用于林火遠程視頻監(jiān)控系統(tǒng)建設、2017年省級林業(yè)發(fā)展及保護（林業(yè)有害生物防控）、2017年樂昌市森林重點火險災區(qū)綜合治理三期工程建設項目、護林員經費、森林防火車輛運行費及服裝費、森林防火專業(yè)隊工作經費、森林防火專業(yè)隊人員經費，比上年決算數增加了189.55萬元，增長65.15%，主要是2017年國家加大了對林業(yè)防災減災方面資金投入。  

H.其他林業(yè)支出674.45萬元，主要用于龍山林場木材戰(zhàn)略儲備基地試點建設項目、2016年草原防火中央基建投資預算項目、山林調處、林權制度改革、林業(yè)其他工作經費等、森林防火專業(yè)隊工作經費、政策性森林保險、省道248線長來段公路兩側種植路樹資金、森林防火遠程視頻監(jiān)測、獵豹牌森林消防指揮車購車款、國有林場改革補助資金、中央對地方育林基金征收標準財政減收補助資金、2016年林業(yè)發(fā)展及保護專項資金（造林及撫育方向），樂昌市南塔森林公園建設項目、2016年專職省級護林員補助資金、森林植被恢復費，比上年決算數減少了1041.01萬元，減幅60.68%，主要是2017年國家減少了對其他林業(yè)支出方面資金投入。  

三、2017年度財政撥款“三公”經費支出決算情況說明    

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明    

樂昌市林業(yè)局2017年度“三公”經費財政撥款支出決算為58.1 萬元，完成預算58.1萬元的100 %。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，2017年無此項預算；公務用車購置及運行維護費支出決算為26萬元，完成預算26萬元的100%；公務接待費支出決算為32.1萬元，完成預算32.1萬元的100%。2017年度“三公”經費支出決算與預算數基本持平，主要原因是我單位認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出與預算持平。  

與上年相比，2017年度“三公”經費財政撥款支出決算數比上年增加11.8萬元，增長25.49%。其中：因公出國（境）費支出決算均為0萬元，無增減變動；公務用車購置及運行維護費支出決算增加12萬元，增長85.71%；公務接待費支出決算減少0.2萬元，下降0.62%。因公出國（境）費支出無增減變動；公務用車購置及運行維護費支出增加的主要原因是2016年決算報表漏計下屬事業(yè)單位公務車8輛；公務接待費支出減少的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比上年有所節(jié)約。  

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明    

2017年“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費0萬元；公務用車購置及運行維護費支出26萬元，占44.75%；公務接待費支出32.1萬元，占55.25%。具體情況如下：  

1.    因公出國（境）費支出0萬元。  

2.公務用車購置及運行維護費支出26萬元，其中：公務用車購置支出為0萬元；公務用車運行及維護支出26萬元，2017年本部門公務用車保有量為15輛，主要用于保障全市林業(yè)專項工作產生的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。  

3.公務接待費支出32.1萬元，主要用于接待上級檢查林業(yè)工作、開展林業(yè)專項工作、和相關單位交流工作等方面的接待。2017年，本部門共接待國外來訪團組0個，來訪外賓 0人次；發(fā)生國內接待291次，接待人數共8047人。主要包括2017年實施各項林業(yè)工作過程中發(fā)生的必要的公務接待。  

四、其他重要事項的情況說明    

（一）機關運行經費支出情況    

2017年本部門機關運行經費支出140.06萬元，比上年減少14.47萬元，降低9.36%。主要原因是：厲行節(jié)約從嚴控制機關運行經費。其中辦公費21.37萬元、印刷費2.31萬元、水費2.33萬元、電費6.03萬元、郵電費7.79萬元、差旅費7.26萬元、維修（護）費7.07萬元、會議費0.98萬元、培訓費4.97萬元、公務接待費32.1萬元、公務用車運行維護費26萬元、辦公設備購置0.21萬元、其他商品和服務支出21.64萬元、。  

（二）政府采購支出情況說明    

2017年本部門政府采購支出總額431.93萬元，其中：政府采購貨物支出43.12萬元、政府采購工程支出388.80萬元、政府采購服務支出0萬元。    

（三）國有資產占用情況    

截至2017年12月31日，本部門共有車輛15輛，其中，一般公務用車13輛（用于林業(yè)工作、應急工作等）、特種專業(yè)技術用車2輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。  

（四）預算績效管理工作開展情況。    

我部門未對2017年度一般公共預算項目支出開展績效自評。  

第四部分  名詞解釋    

為便于社會公眾的理解，對公開內容中涉及的專業(yè)名詞進行解釋，具體如下：    

一、財政撥款收入：指財政當年撥付的資金事業(yè)收入。  

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔動所取得的收入。  

三、經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。  

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產出租收入等。  

五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在用當年的“財政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。  

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。  

七、結余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結余資金。  

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。  

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務面發(fā)生的人員支出和公用支出。  

十、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。  

十一、經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發(fā)生的支出。  

十二、“三公”經費：按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。（2）公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括領導干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。  

十三、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。  　　　　　　

附件：樂昌市林業(yè)局2017年部門決算表(1).xls