目 錄
第一部分 樂昌市林業(yè)科學(xué)研究所概況
一、 部門機(jī)構(gòu)設(shè)置
二、 部門主要職責(zé)
第二部分 樂昌市林業(yè)科學(xué)研究所2016年部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第三部分 樂昌市林業(yè)科學(xué)研究所2016年部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 樂昌市林業(yè)科學(xué)研究所概況
（一）部門機(jī)構(gòu)設(shè)置
按照部門決算編報(bào)要求，2016年決算組成單位共1個(gè)，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)5個(gè)，分別為：所長室、財(cái)務(wù)室、辦公室、科研組、生產(chǎn)組
（二）部門主要職責(zé)
樂昌市林業(yè)科學(xué)研究所是負(fù)責(zé)林業(yè)工作的科研部門。主要職責(zé)：開展林業(yè)遺傳育種、森林培育、森林保護(hù)學(xué)、園林植物與觀賞園藝、野生動(dòng)植物保護(hù)與利用、水土保持與防治荒漠化等研究工作；承擔(dān)全市林業(yè)生產(chǎn)所需關(guān)鍵技術(shù)的引進(jìn)、試驗(yàn)、示范和實(shí)用技術(shù)的推廣應(yīng)用，指導(dǎo)林業(yè)科研、技術(shù)開發(fā)、科技推廣、技術(shù)監(jiān)督、標(biāo)準(zhǔn)化和專利管理等工作；林業(yè)生態(tài)資源保護(hù)與生態(tài)恢復(fù)技術(shù)研究；開展林業(yè)科技攻關(guān)和新品種、新技術(shù)研究，對(duì)推廣項(xiàng)目進(jìn)行試驗(yàn)、示范；負(fù)責(zé)林業(yè)技術(shù)開發(fā)試驗(yàn)示范管理，林業(yè)技術(shù)人員培訓(xùn)，林業(yè)科技宣傳，森林資源、生態(tài)環(huán)境和林業(yè)投入品使用監(jiān)測(cè)，林業(yè)公共信息和培訓(xùn)教育服務(wù)等工作；承接國家及省級(jí)林業(yè)項(xiàng)目在本市的試驗(yàn)和推廣，承辦市林業(yè)局交辦的其它事項(xiàng)等。
第二部分 樂昌市林業(yè)科學(xué)研究所2016年部門決算表
樂昌市林業(yè)科學(xué)研究所現(xiàn)公開8張部門決算表格，包括：1.收支總表（3張），即：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》；2.財(cái)政撥款收支表（5張），即：《財(cái)政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》、《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》。除涉密信息外，《收入決算表》、《支出決算表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》已細(xì)化公開到支出功能分類項(xiàng)級(jí)科目，《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》已細(xì)化公開到經(jīng)濟(jì)分類款級(jí)科目。沒有數(shù)據(jù)的表格也做了公開，并在合計(jì)欄以零填列。（具體格式請(qǐng)見附表）
第三部分 樂昌市林業(yè)科學(xué)研究所2016年部門決算情況說明
一、2016年度收入支出決算總體情況說明
支出決算總規(guī)模、各類支出決算規(guī)模及各類支出增減變化情況如下：
（一）年度收入總體情況
樂昌市林業(yè)科學(xué)研究所2016年度總收入118.34萬元，其中本年收入118.34萬元。具體情況如下：
1．財(cái)政撥款收入118.34萬元，比上年決算數(shù)增加25.04萬元，增長26.8 %。主要原因：一是2016年項(xiàng)目收入增加14.91萬元，二是工資標(biāo)準(zhǔn)提升，人員經(jīng)費(fèi)增加10.13萬元。
2．上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，比上年決算數(shù)增加0萬元，增長0 %。主要原因：本單位屬于樂昌市林業(yè)局下屬二類事業(yè)單位，無上級(jí)補(bǔ)助收入。
3．事業(yè)收入0萬元，比上年決算數(shù)增加0萬元，增長0 %。主要原因：本單位屬于二類事業(yè)單位，無事業(yè)收入。
4．經(jīng)營收入0萬元，比上年決算數(shù)增加0萬元，增長0%。主要原因：本單位屬于二類事業(yè)單位，主要從事科研活動(dòng)，無經(jīng)營收入。
5．其他收入0萬元，比上年決算數(shù)增加0萬元，增長0%。主要原因：本單位屬于二類事業(yè)單位，主要從事科研活動(dòng)，無其他收入。
（二）年度支出總體情況
樂昌市林業(yè)科學(xué)研究所2016年度總支出118.34萬元，其中本年支出118.34萬元。具體情況如下：
1.科學(xué)技術(shù)支出14.91萬元，主要用于樂昌市林業(yè)科學(xué)研究所種苗生產(chǎn)基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，比上年決算數(shù)增加14.91 萬元，增長100%，主要原因是上年度無科學(xué)技術(shù)支出類項(xiàng)目。
2.社會(huì)保障和就業(yè)支出32.53 萬元，主要支出項(xiàng)目有事業(yè)單位離退休費(fèi)，比上年決算數(shù)減少3.55 萬元，下降9.8%，主要原因是有退休人員死亡。
3.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出2.07 萬元，主要支出項(xiàng)目有事業(yè)單位醫(yī)療，比上年決算數(shù)增加0.39 萬元，增加23%，主要原因是整體標(biāo)準(zhǔn)提升。
4.農(nóng)林水支出68.62萬元，主要支出項(xiàng)目有林業(yè)事業(yè)機(jī)構(gòu)中的在職人員基本工資及辦公費(fèi)，比上年決算數(shù)增加13.08 萬元，增長23.5%，主要原因是工資標(biāo)準(zhǔn)提升，以及新招入編人員2名。
二、2016年度財(cái)政撥款收入支出總表說明
（一）2016年度財(cái)政撥款收入說明
樂昌市林業(yè)科學(xué)研究所2016年度財(cái)政撥款收入合計(jì)118.34萬元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入118.34萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加27.34 萬元，增長30%；主要原因是增加項(xiàng)目收入以及人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)提升；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入及其他收入均為0萬元，比年初預(yù)算數(shù)無增減變化，主要原因是本單位為公益二類事業(yè)單位，無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款及其他撥款收入。
（二）2016年度財(cái)政撥款支出說明
樂昌市林業(yè)科學(xué)研究所2016年度財(cái)政撥款支出合計(jì)118.34 萬元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出 118.34萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加27.34 萬元，增長30%；主要原因是增加項(xiàng)目支出以及人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)提升，增加支出；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出及其他支出均為0萬元，比年初預(yù)算數(shù)無增減變化，主要原因是本單位為公益二類事業(yè)單位，無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款及其他撥款支出。
三、2016年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
樂昌市林業(yè)科學(xué)研究所2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為0.82萬元，完成預(yù)算0萬元的100%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算0萬元的0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.82萬元，完成預(yù)算0萬元的100%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算 0萬元的0 %。2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算大于預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位為公益二類事業(yè)單位，無“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，但根據(jù)工作需要，經(jīng)報(bào)請(qǐng)批準(zhǔn)，臨時(shí)增加車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用0.82萬元。
與上年相比，2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比上年增加0.31萬元，增長60.78 %。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算無增減變化，均為0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算增加0.31萬元，增長60.78 %；公務(wù)接待費(fèi)支出決算無增減變化。公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出增加的主要原因是業(yè)務(wù)需要使用單位公務(wù)用車，故產(chǎn)生車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用，同時(shí)油價(jià)上調(diào)，經(jīng)費(fèi)支出增加。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2016年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.82萬元，占100%；公務(wù)接待費(fèi)支出0萬元，占0%。具體情況如下：
1.因公出國（境）費(fèi)支出0萬元。全年使用財(cái)政撥款安排本部門出國團(tuán)組0個(gè)、累計(jì)0人次。
2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.82萬元，其中：公務(wù)用車購置支出為0萬元，2016年公務(wù)用車購置數(shù)0 輛，；公務(wù)用車運(yùn)行及維護(hù)支出0.82萬元，2016年本部門公務(wù)用車保有量為1輛，主要用于車輛維修費(fèi)及油費(fèi)支出。
3.公務(wù)接待費(fèi)支出0萬元。2016年，本部門共接待國外來訪團(tuán)組0個(gè)，來訪外賓0人次；發(fā)生國內(nèi)接待0次，接待人數(shù)共0人。
四、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2016年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和保持一致），比上年無增減變化。主要原因是：本單位屬于公益二類事業(yè)單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。
（二）政府采購支出情況說明
2016年本部門政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占用情況
截至2016年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，一般公務(wù)用車1輛（用于應(yīng)急工作）、；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。
1．績效管理工作總體情況。根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門組織對(duì)2016年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評(píng)。其中，一級(jí)項(xiàng)目0個(gè)，二級(jí)項(xiàng)目1個(gè)，共涉及資金14.91萬元，自評(píng)覆蓋率達(dá)到100%。
組織對(duì)“樂昌市林業(yè)科學(xué)研究所種苗生產(chǎn)基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)”等1個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了績效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出14.91萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，樂昌市林業(yè)科學(xué)研究所種苗生產(chǎn)基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目支出績效情況較為理想或，達(dá)到了項(xiàng)目申請(qǐng)時(shí)設(shè)定的各項(xiàng)績效目標(biāo)。
第四部分 名詞解釋
為便于社會(huì)公眾的理解，各部門需對(duì)公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞進(jìn)行解釋，格式如下：（以下專業(yè)名詞解釋供參考，各部門可以根據(jù)公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞自行予以增減）
一、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔動(dòng)所取得的收入。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級(jí)財(cái)政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。
五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項(xiàng)目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)所發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
2016年林科所（部門）決算公開表(1).xls
樂昌市林業(yè)科學(xué)研究所
2018年3月29日
粵公網(wǎng)安備 44028102000034號(hào)
