目       錄

　　第一部分 樂昌市審計局概況

　　一、 部門機構(gòu)設(shè)置

　　二、 部門主要職責(zé)

　　第二部分 樂昌市審計局2016年部門決算表

　　一、 收入支出決算總表

　　二、 收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

　　七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

　　八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

　　第三部分 樂昌市審計局2016年部門決算情況說明

　　第四部分 名詞解釋

　　第一部分   樂昌市審計局概況

　　（一） 部門機構(gòu)設(shè)置

　　 按照部門決算編報要求，2016年決算組成單位共1個，即樂昌市審計局，內(nèi)設(shè)機構(gòu)共5個：辦公室、經(jīng)濟責(zé)任審計辦公室、經(jīng)貿(mào)股、財稅股、行事股。

　?。ǘ┎块T主要職責(zé)

　　樂昌市審計局是主管審計工作的職能部門。主要職責(zé)：貫徹執(zhí)行國家和省有關(guān)審計工作的方針、政策，制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃和年度審計計劃，并依法進行審計監(jiān)督。

　　第二部分   樂昌市審計局2016年部門決算表

　　第三部分 樂昌市審計局2016年部門決算情況說明

　　一、2016年度收入支出決算總體情況說明

　　支出決算總規(guī)模、各類支出決算規(guī)模及各類支出增減變化情況。格式如下：

　　（一）年度收入總體情況

　　樂昌市審計局2016年度總收入250.06萬元，其中本年收入250.06萬元。具體情況如下：

　　1 ．財政撥款收入250.06萬元，比上年決算數(shù)增加38.92萬元，增長18.43 %。主要原因：一是調(diào)增工資總額，二是上級交辦審計項目數(shù)增加，導(dǎo)致審計事務(wù)支出大幅增加。

　　2 ．上級補助收入0萬元，與上年決算數(shù)比無增加。

　　3 ．事業(yè)收入0萬元，與上年決算數(shù)比無增加。

　　4 ．經(jīng)營收入0萬元，與上年決算數(shù)比無增加。

　　5 ．其他收入 0萬元，與上年決算數(shù)比無增加。

　?。ǘ┠甓戎С隹傮w情況

　　樂昌市審計局2016年度總支出250.06萬元，其中本年支出250.06萬元。具體情況如下：

　　1. 一般公共服務(wù)（類）支出184.15萬元，主要用于審計事務(wù)，比上年決算數(shù)增加29.70 萬元，增長19.23%，主要原因是上級交辦審計項目數(shù)增加，導(dǎo)致審計事務(wù)支出大幅增加。

　　2. 教育（類）支出0萬元，比上年決算數(shù)增加0萬元，

　　3 、社會保障和就業(yè)支出57.70萬元，比上年決算數(shù)增加8.73萬元，增長17.83%，主要原因是工資總額的調(diào)增。

　　4 、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出8.21萬元，比上年決算增加0.49萬元，增加6.35%，主要原因是調(diào)增了工資總額，導(dǎo)致支出額增加。

　　二、2016年度財政撥款收入支出總表說明

　　（一）2016年度財政撥款收入說明

　　樂昌市審計局2016年度財政撥款收入合計250.06萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入250.06萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加31.96萬元，增長14.65%；主要原因是1、調(diào)增工資總額，2、上級交辦審計項目數(shù)增加，導(dǎo)致審計事務(wù)支出大幅增加；政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，與年初預(yù)算數(shù)比無增加。

　?。ǘ?016年度財政撥款支出說明

　　樂昌市審計局2016年度財政撥款支出合計250.06萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款支出250.06萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加31.96萬元，增長14.65%；主要原因是1、調(diào)增工資總額，2、上級交辦審計項目數(shù)增加，導(dǎo)致審計事務(wù)支出大幅增加；政府性基金預(yù)算財政撥款支出0萬元，比年初預(yù)算數(shù)無增加。

　　分功能科目看， 一般公共服務(wù)支出 審計事務(wù) 184.15 萬元，主要用于行政運行150.18萬元、審計業(yè)務(wù)12.76萬元、其他審計事務(wù)支出21.21萬元；社會保障和就業(yè)支出行政事業(yè)單位離退休57.70萬元，主要用于行政事業(yè)單位離退休44.32萬元；社會保障和就業(yè)支出撫恤13.38萬元，主要用于死亡撫恤13.38萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出醫(yī)療保障8.21萬元，主要用于行政單位醫(yī)療6.65萬元和公務(wù)員醫(yī)療補助1.56萬元。

　　三、2016年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

　?。ㄒ唬叭苯?jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

　　樂昌市審計局2016年度“ 三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為7.8萬元，完成預(yù)算15.80萬元的49.37%。其中： 因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預(yù)算0萬元的 %；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算為2.00萬元，完成預(yù)算4.00萬元的50%；公務(wù)接待費支出決算為5.8萬元，完成預(yù)算11.80萬元的49.15%。2016年度“三公”經(jīng)費支出決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，減少了公務(wù)用車運行費和公務(wù)接待費的支出，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。

　　與上年相比，2016年度 “ 三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)比上年減少2萬元，下降20.41%。其中： 因公出國（境）費支出決算0萬元， 無增減； 公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算減少2 萬元， 下降50 %； 公務(wù)接待費支出決算無增減 。 公務(wù)用車購置及運行維護費支出減少的主要原因是從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，減少了公務(wù)用車運行費。

　?。ǘ叭苯?jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

　　2016 年 “三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費 0萬元，占0 %；公務(wù)用車購置及運行維護費支出 2萬元，占 25.64%；公務(wù)接待費支出5.8萬元，占74.36%。具體情況如下：

　　1. 因公出國（境）費支出0萬元。

　　2. 公務(wù)用車購置及運行維護費支出2萬元。其中：公務(wù)用車購置支出為0萬元；公務(wù)用車運行及維護支出2萬元，2016年本部門公務(wù)用車保有量為2輛，主要用于公務(wù)用車的運行和維護。

　　3. 公務(wù)接待費支出5.8萬元，主要用于上級單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。2016年，本部門共接待國外來訪團組0個，來訪外賓0人次；發(fā)生國內(nèi)接待8批次，接待人數(shù)共725人。主要包括上級單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。

　　四、其他重要事項的情況說明

　　（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

　　2016 年本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出38.26萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和保持一致），比上年增加11.25萬元，增長41.65%。主要原因是：辦公耗材增加和辦公設(shè)備的購置。

　　（二）政府采購支出情況說明

　　2016 年本部門政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0元。

　　（三）國有資產(chǎn)占用情況

　　截至2016年12月31日，本部門共有車輛2輛，其中，一般公務(wù)用車2輛（用于機要通信、應(yīng)急工作）； 單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

　?。ㄋ模╊A(yù)算績效管理工作開展情況。

　　1 ．績效管理工作總體情況。 根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我部門組織對2016年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評。自評覆蓋率達到100%,達到了依法依規(guī)做好支出工作的目的。

　　第四部分 名詞解釋

　　為便于社會公眾的理解，各部門需對公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞進行解釋，格式如下：（以下專業(yè)名詞解釋供參考，各部門可以根據(jù)公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞自行予以增減）

　　一、 財政撥款收入： 指財政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。

　　二、事業(yè)收入： 指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔動所取得的收入。

　　三、經(jīng)營收入： 指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

　　四、其他收入： 指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

　　五、用事業(yè)基金彌補收支差額： 指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

　　六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余： 指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

　　七、結(jié)余分配： 指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

　　八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余： 指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

　　九、基本支出： 指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

　　十、項目支出： 指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　　十一、經(jīng)營支出： 指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。

　　十二、“三公”經(jīng)費： 按照中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出。（2）公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

　　十三、機關(guān)運行經(jīng)費： 指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
附件：樂昌市審計局2016年部門決算公開表格（補充公開）.xls