目       錄

　　第一部分 樂昌市審計(jì)局概況

　　一、 部門機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　二、 部門主要職責(zé)

　　第二部分 樂昌市審計(jì)局2015年部門決算表

　　一、 收入支出決算總表

　　二、 收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

　　七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

　　八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　第三部分 樂昌市審計(jì)局2015年部門決算情況說明

　　第四部分 名詞解釋

　　第一部分   樂昌市審計(jì)局概況

　　（一） 部門機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　按照部門決算編報(bào)要求，2015年決算組成單位共1個(gè)，即樂昌市審計(jì)局，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)共5個(gè)：辦公室、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦公室、經(jīng)貿(mào)股、財(cái)稅股、行事股。

　?。ǘ┎块T主要職責(zé)

　　樂昌市審計(jì)局是主管審計(jì)工作的職能部門。主要職責(zé)：貫徹執(zhí)行國家和省有關(guān)審計(jì)工作的方針、政策，制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃和年度審計(jì)計(jì)劃，并依法進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

　　第二部分 樂昌市審計(jì)局2015年部門決算表

　　第三部分 樂昌市審計(jì)局2015年部門決算情況說明

　　一、2015年度收入支出決算總體情況說明

　　支出決算總規(guī)模、各類支出決算規(guī)模及各類支出增減變化情況。格式如下：

　?。ㄒ唬┠甓仁杖肟傮w情況

　　樂昌市審計(jì)局2015年度總收入211.14萬元，其中本年收入211.14萬元。具體情況如下：

　　1 ．財(cái)政撥款收入211.14萬元，比上年決算數(shù)減少25.72萬元，減少10.86 %。主要原因：減少審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)撥款。

　　2 ．上級補(bǔ)助收入0萬元，與上年決算數(shù)比無增加。

　　3 ．事業(yè)收入0萬元，與上年決算數(shù)比無增加。

　　4 ．經(jīng)營收入0萬元，與上年決算數(shù)比無增加。

　　5 ．其他收入 0萬元，與上年決算數(shù)比無增加。

　?。ǘ┠甓戎С隹傮w情況

　　樂昌市審計(jì)局2015年度總支出211.14萬元，其中本年支出211.14萬元。具體情況如下：

　　1. 一般公共服務(wù)（類）支出154.45萬元，主要用于審計(jì)事務(wù)，比上年決算數(shù)減少25.72 萬元，減少10.86%，減少審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)撥款。

　　2. 教育（類）支出0萬元，比上年決算數(shù)增加0萬元，

　　3 、社會(huì)保障和就業(yè)支出48.97萬元，比上年決算數(shù)增加7.04萬元，增長16.79%，主要原因是增加退休人員退休費(fèi)。

　　4 、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出7.72萬元，比上年決算增加0.91萬元，增加13.36%，主要原因是財(cái)政增撥醫(yī)療補(bǔ)助，導(dǎo)致支出額增加。

　　二、2015年度財(cái)政撥款收入支出總表說明

　?。ㄒ唬?015年度財(cái)政撥款收入說明

　　樂昌市審計(jì)局2015年度財(cái)政撥款收入合計(jì)211.14萬元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入211.14萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加27.32萬元，增長14.86%；主要原因是1、調(diào)增工資總額，2、增加退休人員退休費(fèi)，3、財(cái)政增撥醫(yī)療補(bǔ)助，導(dǎo)致支出額增加；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，與年初預(yù)算數(shù)比無增加。

　?。ǘ?015年度財(cái)政撥款支出說明

　　樂昌市審計(jì)局2015年度財(cái)政撥款支出合計(jì)211.14萬元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出211.14萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加27.32萬元，增加14.86%；主要原因是1、調(diào)增工資總額，2、增加退休人員退休費(fèi)，3、財(cái)政增撥醫(yī)療補(bǔ)助，導(dǎo)致支出額增加

　　分功能科目看， 一般公共服務(wù)支出 審計(jì)事務(wù) 154.45 萬元，主要用于行政運(yùn)行125.09萬元、審計(jì)業(yè)務(wù)10.46萬元、其他審計(jì)事務(wù)支出18.90萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出行政事業(yè)單位離退休48.97萬元，主要用于行政事業(yè)單位離退休48.97萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出醫(yī)療保障7.72萬元，主要用于行政單位醫(yī)療6.11萬元和公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助1.61萬元。

　　三、2015年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

　?。ㄒ唬叭苯?jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

　　樂昌市審計(jì)局2015年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為9.8萬元，完成預(yù)算16萬元的61.25%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為4萬元，完成預(yù)算4萬元的100%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為5.80萬元，完成預(yù)算12.10萬元的47.93%。2015年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，減少了公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)的支出，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。

　　與上年相比，2015年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比上年減少6.5萬元，下降39.88%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，無增減；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少0萬元，無增減；公務(wù)接待費(fèi)支出決算比上年減少6.5萬元，下降52.85%。公務(wù)接待費(fèi)支出減少的主要原因是從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，減少了公務(wù)接待費(fèi)的支出。

　?。ǘ叭苯?jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

　　2015 年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi) 0萬元，占0 %；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出 4萬元，占 40.82%；公務(wù)接待費(fèi)支出5.8萬元，占59.18%。具體情況如下：

　　1. 因公出國（境）費(fèi)支出0萬元。

　　2. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出4萬元。其中：公務(wù)用車購置支出為0萬元；公務(wù)用車運(yùn)行及維護(hù)支出4萬元，2015年本部門公務(wù)用車保有量為2輛，主要用于公務(wù)用車的運(yùn)行和維護(hù)。

　　3. 公務(wù)接待費(fèi)支出5.8萬元，主要用于上級單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。2015年，本部門共接待國外來訪團(tuán)組0個(gè)，來訪外賓0人次；發(fā)生國內(nèi)接待69批次，接待人數(shù)共830人。主要包括上級單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。

　　四、其他重要事項(xiàng)的情況說明

　?。ㄒ唬C(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

　　2015 年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出27.01萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和保持一致），比上年減少62.87萬元，減少69.95%。主要原因是：統(tǒng)計(jì)口徑變動(dòng)，導(dǎo)致減幅偏大。

　?。ǘ┱少徶С銮闆r說明

　　2015 年本部門政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0元。

　?。ㄈ﹪匈Y產(chǎn)占用情況

　　截至2015年12月31日，本部門共有車輛2輛，其中，一般公務(wù)用車2輛（用于機(jī)要通信、應(yīng)急工作）； 單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

　?。ㄋ模╊A(yù)算績效管理工作開展情況。

　　1 ．績效管理工作總體情況。 根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門組織對2015年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評。自評覆蓋率達(dá)到100%,達(dá)到了依法依規(guī)做好支出工作的目的。

　　第四部分 名詞解釋

　　為便于社會(huì)公眾的理解，各部門需對公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞進(jìn)行解釋，格式如下：（以下專業(yè)名詞解釋供參考，各部門可以根據(jù)公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞自行予以增減）

　　一、 財(cái)政撥款收入： 指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。

　　二、事業(yè)收入： 指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔動(dòng)所取得的收入。

　　三、經(jīng)營收入： 指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

　　四、其他收入： 指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財(cái)政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

　　五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額： 指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

　　六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余： 指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

　　七、結(jié)余分配： 指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

　　八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余： 指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

　　九、基本支出： 指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

　　十、項(xiàng)目支出： 指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　　十一、經(jīng)營支出： 指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)所發(fā)生的支出。

　　十二、“三公”經(jīng)費(fèi)： 按照中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

　　十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)： 指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
附件：樂昌市審計(jì)局2015年部門決算公開表格（補(bǔ)充公開）.xls