主任，各位副主任，各位委員：

受市人民政府委托，我向市十四屆人大常委會(huì)第十四次會(huì)議提出樂(lè)昌市2012年市本級(jí)財(cái)政決算的報(bào)告，請(qǐng)予審議。

2012年是我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展面臨較大困難的一年，也是我們攻堅(jiān)克難、再創(chuàng)佳績(jī)的一年。一年來(lái)，我市財(cái)政工作在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，貫徹落實(shí)市委、市政府的工作部署，認(rèn)真執(zhí)行市十四屆人大一次會(huì)議審議通過(guò)的年度預(yù)算，堅(jiān)持生財(cái)有道、聚財(cái)有方、理財(cái)有規(guī)、用財(cái)有效和集中財(cái)力辦大事的原則，實(shí)施積極的財(cái)政政策，狠抓增收節(jié)支，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，深化財(cái)政體制改革，不斷提高財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化水平。在全市財(cái)稅干部的共同努力下，圓滿完成了各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為落實(shí)市委、市政府各項(xiàng)決策部署，保持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展良好局面作出了積極貢獻(xiàn)。

一、2012年財(cái)政收支決算情況（詳見附件1）

2012年全市財(cái)政總收入190,034萬(wàn)元，比2011年（下同）增收34,940萬(wàn)元（可比口徑，下同），增長(zhǎng)22.53%。其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入44,560萬(wàn)元，增收6,349萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.62%；轉(zhuǎn)移性收入110,817萬(wàn)元；上年結(jié)余26,589萬(wàn)元；公共財(cái)政調(diào)入資金3,068萬(wàn)元。地方公共財(cái)政預(yù)算收入中，國(guó)稅收入7,228萬(wàn)元，增收511萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.61%；地稅收入23,245萬(wàn)元，增收2,407萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.55%；納入預(yù)算內(nèi)管理的非稅收入14,087萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.20%，占地方公共財(cái)政預(yù)算收入的31.61%。

2012年全市財(cái)政總支出151,081萬(wàn)元，其中地方公共財(cái)政預(yù)算支出148,408萬(wàn)元，增支22,286萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.67%。

年終凈結(jié)余138萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡的目標(biāo)。

二、2012年全市預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)和主要工作

（一）2012年預(yù)算執(zhí)行的特點(diǎn)

2012年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，主要凸顯三個(gè)特點(diǎn)：一是財(cái)政實(shí)力不斷增強(qiáng)。全市地方公共財(cái)政預(yù)算收入在前幾年相繼突破2億元、3億元大關(guān)的基礎(chǔ)上，2012年又突破4億元大關(guān)，達(dá)4.46億元，收入總量再創(chuàng)歷史新高。同時(shí)，各級(jí)各部門堅(jiān)持發(fā)展和爭(zhēng)資并重，全市爭(zhēng)取上級(jí)項(xiàng)目資金10億元，對(duì)樂(lè)昌各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展起到了極大的推動(dòng)作用。二是民生保障投入加大。全市財(cái)政用于教育、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、文化、農(nóng)林水事務(wù)、交通運(yùn)輸和城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)等與人民群眾生活直接相關(guān)的民生支出達(dá)到10億元，占地方公共財(cái)政預(yù)算支出的67.80%。三是財(cái)政支出提質(zhì)增速。2012年，我市財(cái)政部門通過(guò)健全制度，完善機(jī)制，進(jìn)一步提高了預(yù)算編制完整性和年初預(yù)算到位率，著力加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，做到基本支出按月均進(jìn)度撥付、專項(xiàng)支出按項(xiàng)目進(jìn)度撥付，同時(shí)嚴(yán)格規(guī)范和控制預(yù)算追加，預(yù)算執(zhí)行的均衡性和時(shí)效性明顯增強(qiáng)。

（二）2012年主要財(cái)政工作

1.堅(jiān)持財(cái)政資金引導(dǎo)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展。2012年，全市財(cái)政部門準(zhǔn)確把握宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，貫徹實(shí)施積極財(cái)政政策，發(fā)揮財(cái)政的杠桿作用，切實(shí)解決發(fā)展中存在的問(wèn)題，為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、企業(yè)增效、財(cái)政增收夯實(shí)基礎(chǔ)。一是突出結(jié)構(gòu)調(diào)整，助推發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。全市科學(xué)技術(shù)支出1,935萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.97%，支持企業(yè)增強(qiáng)創(chuàng)新能力。各級(jí)安排節(jié)能減排資金7,481萬(wàn)元，促進(jìn)節(jié)能降耗和循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。出臺(tái)促進(jìn)招商引資的地方財(cái)稅扶持政策，吸引華能明陽(yáng)新能源、新天綠色能源等大型企業(yè)來(lái)樂(lè)昌投資。二是突出園區(qū)建設(shè)，培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。2012年，投入產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)資金13,454萬(wàn)元（其中：財(cái)政預(yù)算資金7,445萬(wàn)元，其他財(cái)政資金6,009萬(wàn)元），用于支持園區(qū)公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，增強(qiáng)了園區(qū)的承載力和吸引力。三是突出幫扶企業(yè)，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力。落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅政策，切實(shí)減輕微小型企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)。進(jìn)一步拓寬企業(yè)融資渠道，為中小企業(yè)搭建融資平臺(tái)。2012年，全市爭(zhēng)取中省補(bǔ)助企業(yè)專項(xiàng)資金548萬(wàn)元。四是突出擴(kuò)大內(nèi)需，促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。加大政府公共投資力度，市本級(jí)融資平臺(tái)融資8,500萬(wàn)元，重點(diǎn)支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，城市綜合承載能力明顯提升。繼續(xù)推進(jìn)家電、摩托車下鄉(xiāng)工作，兌付財(cái)政補(bǔ)貼資金470萬(wàn)元，拉動(dòng)市場(chǎng)銷售5,331萬(wàn)元。深入推進(jìn)“萬(wàn)村千鄉(xiāng)”市場(chǎng)工程，努力擴(kuò)大農(nóng)村消費(fèi)市場(chǎng)，支持建成標(biāo)準(zhǔn)化農(nóng)家店165家、配送中心2個(gè)。

2.堅(jiān)持依法理財(cái)，確保財(cái)政持續(xù)增收。全市財(cái)稅部門通力合作，在著力培植壯大財(cái)源的同時(shí)，多措并舉，進(jìn)一步加強(qiáng)收入征管。一是強(qiáng)化目標(biāo)考核。完善組織收入工作中的決策目標(biāo)、執(zhí)行責(zé)任和考核監(jiān)督三個(gè)體系，層層落實(shí)財(cái)稅工作目標(biāo)管理責(zé)任制，嚴(yán)格獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。二是加強(qiáng)協(xié)稅護(hù)稅工作。完善了財(cái)稅部門聯(lián)席會(huì)議制度，建立了涉稅信息交換互通制度和重點(diǎn)稅源監(jiān)控分析機(jī)制，進(jìn)一步提升了稅收征管水平。三是開展專項(xiàng)稽查活動(dòng)。開展房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)、服務(wù)業(yè)等專項(xiàng)稽查活動(dòng)，抓大不放小，嚴(yán)防“跑、冒、漏、滴”，確保應(yīng)收盡收。四是完善非稅收入征管措施。啟動(dòng)非稅收入征收管理系統(tǒng)，加強(qiáng)了非稅收入的監(jiān)督管理，實(shí)現(xiàn)了“票款分離”和“應(yīng)收盡收，應(yīng)繳盡繳”，進(jìn)一步規(guī)范和完善了“收支兩條線”管理，確保各項(xiàng)收入及時(shí)足額入庫(kù)。五是做好城市經(jīng)營(yíng)工作。按照節(jié)約集約用地和拉大城市框架的原則，根據(jù)城市整體規(guī)劃有序收儲(chǔ)土地面積約106.67萬(wàn)平方米，確保新汽車站、全民健身文化廣場(chǎng)、人才公寓、坪石新區(qū)等政府重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目用地，為城市建設(shè)和財(cái)政增收奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

3.堅(jiān)持改善和保障民生，力促幸福樂(lè)昌建設(shè)。市財(cái)政不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全年財(cái)政支出67%以上用于民生領(lǐng)域，讓人民群眾共享改革發(fā)展成果。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全市教育支出完成35,113萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.97%。教育創(chuàng)強(qiáng)投入3,185萬(wàn)元，完成了7所學(xué)校、 64,200平方米 校舍安全改造任務(wù),新建校舍 5,800平方米 ，為2012年四個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)順利通過(guò)教育創(chuàng)強(qiáng)督導(dǎo)驗(yàn)收打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。投入878萬(wàn)元完成了42,900平方米的校舍維修。撥付農(nóng)村困難家庭義務(wù)教育學(xué)生生活補(bǔ)助資金415萬(wàn)元，受惠學(xué)生30,200人次；撥付義務(wù)教育免收學(xué)雜費(fèi)（公用經(jīng)費(fèi)）補(bǔ)助資金3,294萬(wàn)元，受惠學(xué)生105,480人次；撥付普通高中國(guó)家助學(xué)金專項(xiàng)補(bǔ)助資金175萬(wàn)元，受惠學(xué)生2,327人次；撥付中等職業(yè)學(xué)校困難和優(yōu)秀學(xué)生補(bǔ)助資金579萬(wàn)元，受惠學(xué)生3,250人次。二是支持建設(shè)多層次的社會(huì)保障體系。全市社會(huì)保障和就業(yè)支出完成15,991萬(wàn)元。企業(yè)職工參加養(yǎng)老保險(xiǎn)退休人員待遇每月增加123元，城鄉(xiāng)居民最低生活保障補(bǔ)差月人均分別提高到142元和85元。全市發(fā)放低保家庭臨時(shí)物價(jià)補(bǔ)貼553萬(wàn)元。投入資金2,884萬(wàn)元，開展新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，125,367人納入新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)。各級(jí)統(tǒng)籌安排就業(yè)補(bǔ)助資金778萬(wàn)元，為創(chuàng)業(yè)人員提供小額貸款擔(dān)保金額35萬(wàn)元。三是支持推進(jìn)醫(yī)療體制改革。全市醫(yī)療衛(wèi)生支出完成15,611萬(wàn)元。投入7,500萬(wàn)元用于新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民醫(yī)療，投入2,541萬(wàn)元用于醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，籌資1,284萬(wàn)元在所有基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)全面實(shí)施基本藥物制度。四是支持新農(nóng)村建設(shè)。全市農(nóng)林水事務(wù)支出完成23,675萬(wàn)元。通過(guò)“一卡(折)通”發(fā)放涉農(nóng)惠民補(bǔ)貼2,920萬(wàn)元，下達(dá)村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)273萬(wàn)元，撥付村級(jí)公益事業(yè)“一事一議”資金168萬(wàn)元，安排1,363萬(wàn)元解決農(nóng)村3萬(wàn)人的安全飲水問(wèn)題。

4.堅(jiān)持深化改革，不斷提高財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平。通過(guò)不斷改革創(chuàng)新體制機(jī)制，積極構(gòu)建推進(jìn)科學(xué)發(fā)展的公共財(cái)政管理體系，不斷提高財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平。一是建立“預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、監(jiān)督檢查、績(jī)效評(píng)價(jià)”四位一體的預(yù)算監(jiān)督制衡機(jī)制。增強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)性和完整性，提高預(yù)算執(zhí)行約束力。二是貫徹落實(shí)財(cái)政預(yù)、決算公開和“三公”經(jīng)費(fèi)公開規(guī)定，自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督。三是開展公務(wù)卡改革。在全市預(yù)算單位開展公務(wù)卡改革，進(jìn)一步規(guī)范了預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化了財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)督，提高了政府公務(wù)消費(fèi)支出透明度。四是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。深入推進(jìn)“小金庫(kù)”治理回頭看和農(nóng)村“三資”清理等專項(xiàng)治理活動(dòng)。開展了涉農(nóng)專項(xiàng)資金、政府采購(gòu)執(zhí)行情況等專項(xiàng)檢查，不斷規(guī)范財(cái)政專項(xiàng)資金監(jiān)管使用，不斷提高政府采購(gòu)效率和透明度。

上述成績(jī)的取得，是市委、市政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是全市人民迎難而上、通力合作的結(jié)果。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，在財(cái)政運(yùn)行和管理工作中還存在一些問(wèn)題，一是隨著產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)加快推進(jìn)，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展空間收窄，新興產(chǎn)業(yè)短期內(nèi)難以形成對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和財(cái)政增收的支撐力，財(cái)源增長(zhǎng)受到限制，財(cái)政增收壓力增大。二是公共財(cái)政的保障范圍不斷拓寬，剛性支出逐年增加，而地方財(cái)力增長(zhǎng)有限，財(cái)政收支矛盾日益突出。三是財(cái)政管理和監(jiān)督仍存在薄弱環(huán)節(jié)，專項(xiàng)資金使用績(jī)效還需提高。四是政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范任務(wù)依然艱巨，既要保障建設(shè)需要，又要防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的難度加大。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，認(rèn)真研究并采取有效措施，努力加以解決。