根據(jù)《中華人民共和國審計法》和黨中央、國務(wù)院的有關(guān)規(guī)定和韶關(guān)市審計局統(tǒng)一安排、我局年度審計計劃安排以及《樂昌市審計局對2022年樂昌市醫(yī)防融合政策落實情況進(jìn)行審計的通知》（樂審?fù)ā?022〕21號）的要求，我局審計組于2022年9月29日至10月25日，對樂昌市醫(yī)防融合政策落實情況進(jìn)行審計。重點(diǎn)審計了2022年腸癌篩查項目、新生兒耳聾基因篩查、心肺復(fù)蘇技能普及培訓(xùn)和適齡女生HPV疫苗免費(fèi)接種項目的資金分配管理使用及相關(guān)政策落實情況。審計過程中得到了被審計單位的支持和配合，審計工作進(jìn)展順利。樂昌市財政局、樂昌市衛(wèi)生健康局、樂昌市教育局、樂昌市婦女聯(lián)合會、樂昌市人民醫(yī)院、樂昌市中醫(yī)院等相關(guān)單位均對其提供的與審計相關(guān)的資料及其他證明材料的真實性和完整性負(fù)責(zé)，并對此作出了書面承諾。審計局的責(zé)任是依法獨(dú)立實施審計，現(xiàn)將審計情況報告如下：

　　一、基本情況

　?。ㄒ唬╉椖抗ぷ鲗嵤┣闆r

　　1.腸癌篩查項目工作實施情況

　　2022年6月15日樂昌市根據(jù)韶關(guān)市衛(wèi)健局《關(guān)于2022年韶關(guān)市腸癌篩查項目工作實施方案的通知》（韶衛(wèi)辦函〔2022〕9號），成立樂昌市腸癌篩查項目領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了《2022年樂昌市腸癌篩查項目工作實施方案》，要求我市采樣機(jī)構(gòu)—樂昌市人民醫(yī)院、樂昌市中醫(yī)院、樂昌市第二人民醫(yī)院，在2022年6月26日前完成全市1450人40-75周歲人群腸癌早篩，7月1日前完成數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析工作。項目檢測標(biāo)本通過指定的物流公司遞送到檢測機(jī)構(gòu)（深圳華大醫(yī)學(xué)檢驗實驗室）檢測和發(fā)放結(jié)果。市腸癌篩查項目辦公室將陽性篩查對象的信息推送至各采樣機(jī)構(gòu)，采樣機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)進(jìn)一步跟進(jìn)陽性篩查對象，動員其接受進(jìn)一步檢查。

　　2.新生兒遺傳性耳聾基因免費(fèi)篩查項目工作實施情況

　　為了進(jìn)一步加強(qiáng)我市出生缺陷三級預(yù)防工作，提高出生人口素質(zhì)和兒童健康水平，根據(jù)韶關(guān)市衛(wèi)生健康局《關(guān)于印發(fā)2022年韶關(guān)市新生兒遺傳性耳聾基因免費(fèi)篩查工作實施方案的通知》（韶衛(wèi)辦函〔2022〕6號）的文件要求，樂昌市制定印發(fā)了《2022年樂昌市新生兒遺傳性耳聾基因免費(fèi)篩查工作實施方案》，逐步推進(jìn)該項工作。

　　我市從2022年2月17日啟動該項目，共7個助產(chǎn)機(jī)構(gòu)作為提供采血機(jī)構(gòu)，均與韶關(guān)市婦幼保健院簽訂協(xié)議。截至10月31日，我市共1,375名新生兒免費(fèi)享受免費(fèi)篩查。

　　3.心肺復(fù)蘇技能普及培訓(xùn)項目工作實施情況

　　為深入貫徹落實黨的十九屆五中全會關(guān)于全面推進(jìn)健康中國建設(shè)規(guī)劃以及《“健康中國2030”規(guī)劃綱要》精神和韶關(guān)市衛(wèi)生健康局《關(guān)于印發(fā)韶關(guān)市心肺復(fù)蘇技能普及培訓(xùn)項目實施方案的通知》（韶衛(wèi)辦函〔2022〕10號）的要求，我市制定了《樂昌市心肺復(fù)蘇技能普及培訓(xùn)項目實施方案》（樂衛(wèi)函〔2022〕54號）。

　　心肺復(fù)蘇技能普及培訓(xùn)項目培訓(xùn)目標(biāo)是樂昌市區(qū)域內(nèi)普通人群（指年齡18-59歲），按照樂昌市第七次全國人口普查公報（2020年11月人口普查）數(shù)據(jù)，我市2020年18-59歲常住人口約21.43萬人計算，受培訓(xùn)的市民約1.08萬人。截至9月30日，樂昌市已完成培訓(xùn)2,376人。

　　4.適齡女生人乳頭瘤病毒（HPV）疫苗免費(fèi)接種工作實施情況

　　根據(jù)《關(guān)于印發(fā)韶關(guān)市適齡女生人乳頭瘤病毒（HPV）疫苗免費(fèi)接種工作實施方案（2022-2024年）的通知》（韶衛(wèi)函〔2021〕106 號），2022年1月15日樂昌市制定了《關(guān)于印發(fā)韶關(guān)市適齡女生人乳頭瘤病毒（HPV）疫苗免費(fèi)接種工作實施方案（2022-2024年）》。

　　樂昌市教育局2022年1月部署開展接種意愿調(diào)查，向樂昌市各小學(xué)六年級女生家長發(fā)放HPV疫苗免費(fèi)接種調(diào)查問卷，收集匯總接種意愿調(diào)查情況：全市各學(xué)校六年級女生人數(shù)共計3,222名，其中同意接種人數(shù)3,134人，匯總數(shù)據(jù)上報市衛(wèi)生健康和市疾控中心作為統(tǒng)計全市HPV疫苗采購需求的依據(jù)。2022年9月8日，舉辦了項目推進(jìn)會暨項目培訓(xùn)會議，開展HPV疫苗接種相關(guān)健康知識宣傳宣教工作：一是通過微信公眾號、粵政易等途徑宣傳適齡女生（HPV)疫苗免費(fèi)接種項目；二是組織專業(yè)人員進(jìn)校園宣傳講解；三是利用媒體對HPV疫苗接種工作進(jìn)行宣傳報道。四是由樂昌市婦幼保健院牽頭各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)開展入校宣傳，各定點(diǎn)接種單位開展宣教工作15次，參加人數(shù)1,550人。

　　2022年9月樂昌市第一輪摸底就讀初一女生3,153人，其中符合條件并知情同意接種人員3,112人。9月14日組織各定點(diǎn)接種單位和轄區(qū)各學(xué)校陸續(xù)開始接種工作，截至10月31日已完成3,112名初一女生HPV疫苗免費(fèi)接種工作。

　?。ǘ╉椖抠Y金到位、支出情況

　　1.醫(yī)防融合政策落實資金收入合計389,946元，其中：省級財政補(bǔ)助資金50,000元，為適齡女生HPV疫苗免費(fèi)接種項目資金；樂昌市本級財政年初預(yù)算安排適齡女生HPV疫苗采購及免費(fèi)接種經(jīng)費(fèi)339,946元。

　　2.截至9月30日，資金支出合計203,537元，其中：培訓(xùn)費(fèi)6,237元、疫苗采購經(jīng)費(fèi)197,300（直接撥付韶關(guān)市疾病預(yù)防控制中心）。

　　3.結(jié)余186,409元。

　　二、審計評價意見

　　審計結(jié)果表明，樂昌市衛(wèi)生健康局、樂昌市教育局等部門能夠按照市委市政府的工作部署，及時制定醫(yī)防融合項目工作實施方案，明確職責(zé)分工和目標(biāo)任務(wù)，組織全市統(tǒng)一推進(jìn)項目實施，落實免費(fèi)篩查、免費(fèi)接種政策，提高心肺復(fù)蘇技能普及率，推動醫(yī)療服務(wù)體系建設(shè)實現(xiàn)“早發(fā)現(xiàn)、早診斷、早干預(yù)”，發(fā)揮建設(shè)健康樂昌的普惠性作用，提升人民群眾的健康水平，取得較好的效果。

　　但審計也發(fā)現(xiàn)，樂昌市3個采樣機(jī)構(gòu)未按規(guī)定審核篩查對象身份，非目標(biāo)人員接受免費(fèi)腸癌篩查;未按文件要求撥付資金問題，需進(jìn)一步改進(jìn)和完善。

　　三、審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)的主要問題及處理意見

　?。ㄒ唬?個腸癌篩查采樣機(jī)構(gòu)未按規(guī)定審核篩查對象身份，70名非目標(biāo)人員接受免費(fèi)篩查

　　全市3個腸癌篩查采樣機(jī)構(gòu)未嚴(yán)格按照規(guī)定對申請篩查群眾進(jìn)行身份審核，造成70名無樂昌市戶籍或居住證的申請人享受我市免費(fèi)腸癌篩查服務(wù)（樂昌市人民醫(yī)院17名、樂昌市第二人民醫(yī)院39名、樂昌市中醫(yī)院14名）。

　　上述做法不符合《關(guān)于印發(fā)2022年韶關(guān)市腸癌篩查項目工作方案的通知》（韶衛(wèi)辦函〔2022〕9號）“二、篩查對象和時間（一）目標(biāo)人群：全市40-75周歲的適齡人群（具有當(dāng)?shù)貞艏虺钟挟?dāng)?shù)赜行Ь幼∽C）……六、項目實施（二）工作流程1.申請及現(xiàn)場審核。符合篩查條件的居民……憑身份證、戶口本或暫住證到指定基層衛(wèi)生服務(wù)機(jī)構(gòu)現(xiàn)場審核工作”的規(guī)定。

　　根據(jù)上述規(guī)定，樂昌市衛(wèi)生健康局應(yīng)督促采樣機(jī)構(gòu)加強(qiáng)腸癌篩查項目管理，嚴(yán)格按照規(guī)定完成身份審核，切實保障本地群眾權(quán)益。

　　（二）未按文件要求撥付資金

　　樂昌市2022年4月21日收到省級財政補(bǔ)助資金5萬元，4月24日下達(dá)到樂昌市衛(wèi)生健康局，根據(jù)樂昌市衛(wèi)生健康局提供的“2022年省級財政補(bǔ)助適齡女生HPV疫苗免費(fèi)接種工作經(jīng)費(fèi)分配表”顯示分配給樂昌市婦幼保健院3.3萬元、疾控中心1.7萬元。

　　上述做法不符合《關(guān)于印發(fā)韶關(guān)市適齡女生人乳頭瘤病毒（HPV）疫苗免費(fèi)接種工作實施方案（2022-2024年）的通知》（韶衛(wèi)函〔2021〕106號）“五（一）經(jīng)費(fèi)來源2.供方補(bǔ)助：省財政對市、縣（市、區(qū)）給予定額供方補(bǔ)助......其中補(bǔ)助縣（市、區(qū)）婦幼保健院3萬元，補(bǔ)助縣（市、區(qū)）疾控中心2萬元”的規(guī)定。

　　根據(jù)上述規(guī)定，樂昌市衛(wèi)生健康局應(yīng)嚴(yán)格按照上述實施方案的要求撥付工作經(jīng)費(fèi)。

　　四、審計建議

　　(一)加強(qiáng)項目監(jiān)督管理，確保工作質(zhì)量

　　樂昌市衛(wèi)生健康局應(yīng)嚴(yán)格按照市委市政府的工作部署，進(jìn)一步加強(qiáng)相關(guān)部門和機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查力度，加強(qiáng)部門之間的溝通與上下聯(lián)動，嚴(yán)格按照工作質(zhì)量和時間要求，扎實推進(jìn)醫(yī)防融合項目的開展，確保民生實事項目取得實效。

　?。ǘ┮?guī)范項目資金管理，維護(hù)財政資金安全

　　樂昌市衛(wèi)生健康局應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)項目資金管理，嚴(yán)格按要求撥付資金，檢查、督促相關(guān)機(jī)構(gòu)加快項目資金的分配和管理使用，確保醫(yī)防融合項目資金發(fā)揮最大使用效益。

  樂昌市審計局   

2022年11月25日