粵府辦〔2020〕13號

各地級以上市人民政府，省政府各部門、各直屬機構：

　　《廣東省國有金融資本出資人職責暫行辦法》已經省人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結合實際認真貫徹落實。

　　廣東省人民政府辦公廳

　　2020年6月30日

廣東省國有金融資本出資人職責暫行辦法

　　第一章　總則

　　第一條為進一步加強國有金融資本管理、明確出資人職責，根據《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)和《中共中央 國務院關于完善國有金融資本管理的指導意見》《國務院辦公廳關于印發(fā)國有金融資本出資人職責暫行規(guī)定的通知》（國辦發(fā)〔2019〕49號）等有關要求，結合我省實際，制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱國有金融資本是指廣東省內各級人民政府及其授權投資主體直接或間接對金融機構出資所形成的資本和應享有的權益。憑借各地政府權力和信用支持的金融機構所形成的資本和應享有的權益，納入國有金融資本管理，法律另有規(guī)定的除外。

　　前款所稱金融機構包括依法設立的獲得金融業(yè)務許可證的各類金融企業(yè)，金融控股公司、金融投資運營公司以及金融基礎設施等實質性開展金融業(yè)務的其他企業(yè)或機構。

　　前款所稱金融業(yè)務許可證一般包括中國人民銀行、銀行保險監(jiān)管部門、證券監(jiān)管部門、地方金融監(jiān)管部門（以下統(tǒng)稱金融監(jiān)管部門）依法頒發(fā)的執(zhí)業(yè)許可證書。

　　第三條按照分級管理、權責匹配、權責對等、權責統(tǒng)一的原則，各級財政部門根據本級政府授權，集中統(tǒng)一履行國有金融資本出資人職責。

　　第四條各級財政部門以管資本為主加強國有金融資產監(jiān)管，重點管好本級主要金融機構及國有金融資本布局、規(guī)范資本運作、提高資本回報、維護資本安全；對所出資金融機構依法享有資本收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權利；選擇管理者按照干部管理權限辦理。

　　各級主要金融機構由本級政府確定，一般包括但不限于金融控股公司、銀行、保險、證券、信托、期貨等金融機構。

　　第五條各地政府出資金融機構及其投資設立的機構，依法享有經營自主權，承擔國有金融資本保值增值責任，依法接受金融監(jiān)管部門的行業(yè)監(jiān)管。各級財政部門應當支持金融機構審慎合規(guī)經營、服務實體經濟、強化風險防控，除履行出資人職責以外，不得干預機構正常經營活動。

　　第六條各級財政部門應當根據本級政府授權，合理界定職責邊界，建立權力和責任清單，以市場化、法治化方式履行國有金融資本出資人職責，加強與金融監(jiān)管部門的溝通協(xié)調和信息共享，按照市場監(jiān)管與出資人職責相分離的原則，理順國有金融機構管理體制。各地政府、各級財政部門不得干預金融監(jiān)管部門依法實施監(jiān)管。

　　第七條各地政府或政府部門直接出資的金融機構國有金融資本，由本級財政部門直接管理。其他金融機構國有金融資本，財政部門可根據本級政府授權直接管理或分級分類委托其他部門、機構（以下統(tǒng)稱受托人）管理。受托人按照委托權限管理國有金融資本。財政部門履行出資人職責的身份不變、產權管理責任不變、執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制不變、全口徑報告職責不變。

　　第八條各地政府可根據本地實際，建立“出資人—控股公司—金融機構”管理模式，由金融控股公司作為產權主體集中控股、參股和管理本級金融機構，以及對非金融國有企業(yè)與主業(yè)不相關的金融資產和金融業(yè)務集中運營管理。發(fā)揮國有金融資本投資、運營公司作用，提高國有金融資本管理的有效性。

　　第九條國有及國有控股金融機構應當堅持和加強黨的領導，發(fā)揮黨委的領導作用。國有及國有控股金融機構黨委把方向、管大局、保落實，重點管政治方向、領導班子、基本制度、重大決策和黨的建設，健全完善黨建工作責任制，把加強黨的領導和完善公司治理統(tǒng)一起來，堅持黨管干部原則與董事會依法產生、董事會依法選擇經營管理者、經營管理者依法行使用人權相結合，切實承擔好、落實好從嚴管黨治黨責任。

　　第二章　出資人與受托人職責

　　第十條財政部門作為出資人代表機構的主要職責是：

　?。ㄒ唬﹫猿趾图訌婞h的領導，貫徹落實黨中央、國務院決策部署，按照地方黨委、政府工作要求，指導推進國有及國有控股金融機構改革，引導國有及國有控股金融機構服務地方實體經濟，協(xié)同金融監(jiān)管部門做好防范化解重大金融風險工作。

　　（二）貫徹落實國家和地方金融政策法規(guī)制度，統(tǒng)籌優(yōu)化國有金融資本戰(zhàn)略布局，健全資本補充和動態(tài)調整機制，推動國有金融資本向符合地方黨委、政府規(guī)劃要求的重要金融行業(yè)和關鍵領域、重要金融基礎設施、重點金融機構集中。保持國有金融資本在金融領域的主導地位，保持國家對重點金融機構的控制力。

　?。ㄈ┙M織實施金融機構國有資本基礎管理工作。

　?。ㄋ模┴撠焽薪鹑谫Y本經營預決算管理，組織上交國有金融資本收益，依法依規(guī)披露國有金融資本經營預決算和國有金融機構經營狀況，提升國有金融資本運營透明度。

　?。ㄎ澹λ鲑Y金融機構行使股東職責，維護所有者權益，按照公司治理程序，制定或參與制定所出資金融機構章程，按照干部管理權限，通過法定程序選派董事、監(jiān)事，委派股東代表參與股東（大）會，參與所出資金融機構管理者的任免、考核，根據考核結果對其進行獎懲。

　?。┴撠焽屑皣锌毓山鹑跈C構薪酬監(jiān)管，完善激勵約束機制。

　　（七）強化國有及國有控股金融機構財務監(jiān)管，建立統(tǒng)一的國有金融資本統(tǒng)計監(jiān)測體系，促進國有金融資本保值增值，防范流失。

　?。ò耍┨剿饔行У膰薪鹑谫Y本授權經營體制及實現(xiàn)方式，委托其他部門、機構管理國有金融資本，督促檢查國有及國有控股金融機構、受托人執(zhí)行國有金融資本管理制度。

　　（九）促進國有及國有控股金融機構建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全風險管理和內控體系，完善法人治理結構，推進金融治理現(xiàn)代化。

　　（十）尊重國有及國有控股金融機構經營自主權，依法維護企業(yè)合法權益，增強活力、競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。

　?。ㄊ唬┳鹬厥芡腥耸芡新男袊薪鹑谫Y本管理職責，不得不當干預受托人履職。

　?。ㄊ┏袚趶絿薪鹑谫Y本報告工作。

　?。ㄊ┒ㄆ谙虮炯壵畧蟾媛男谐鲑Y人職責的情況，接受本級政府的監(jiān)督和考核。

　?。ㄊ模┮婪ㄖ笇Ш捅O(jiān)督下級財政部門國有金融資本管理工作，接受上級財政部門對國有金融資本管理工作的指導和監(jiān)督。

　　（十五）履行出資人的其他職責和承辦本級政府交辦的事項。

　　第十一條受托人的主要職責是：

　?。ㄒ唬└鶕斦块T委托，按照產權關系，落實統(tǒng)一的國有金融資本管理規(guī)章制度，按照受托權責對等原則，提升國有金融資本運營效率，保障金融安全，防范金融風險，實現(xiàn)保值增值。

　?。ǘ﹨f(xié)同推進受托管理的國有及國有控股金融機構改革，健全公司法人治理，督促受托管理的金融機構履行好服務實體經濟和防控金融風險的主體責任。

　?。ㄈ┴撠熃M織受托管理的國有及國有控股金融機構上交國有金融資本收益。

　?。ㄋ模┌凑帐芡袡嘞藓统绦?，對受托管理的金融機構行使相關股東職責。通過提名董事、監(jiān)事人選等方式，參與受托管理的金融機構管理者的選擇和考核；按照股權關系，通過公司法人治理機制，向受托管理的金融機構派出董事、監(jiān)事等；按照法定程序，參與受托管理的金融機構的重大事項決策，維護出資人合法權益。

　?。ㄎ澹┒ㄆ谙蛭械呢斦块T報告受托履行國有金融資本管理職責、貫徹落實國家戰(zhàn)略和政策目標、受托管理的金融機構經營狀況等情況，接受財政部門的評價、監(jiān)督和考核。

　　（六）落實財政部門委托的其他有關事項。

　　根據相關法律法規(guī)，須經本級政府批準的履行出資人職責的重大事項，應當經財政部門同意后，報請本級政府批準。

　　第三章　金融機構國有資本管理與監(jiān)督

　　第十二條財政部門應當建立健全國有金融資本基礎管理體系，負責清產核資、產權界定、產權登記、資產評估、產權轉讓、統(tǒng)計分析等工作。財政部門依法決定所出資金融機構的國有股權轉讓。轉讓全部國有股權或者轉讓部分國有股權致使政府不再擁有控股地位的，應當報本級政府批準。

　　股權轉讓過程中，涉及金融行業(yè)監(jiān)督管理事項的，應報經有關部門批準。

　　第十三條財政部門應對國有產權變動實行全流程動態(tài)監(jiān)管，并對所出資國有及國有控股金融機構實施資本穿透管理。納入母公司并表管理或擁有實際控制權的各級子公司，由母公司按照公司治理程序，負責落實統(tǒng)一的國有金融資本管理制度。

　　涉及母公司本級的股權管理及重點子公司重大股權管理事項，由財政部門履行資本管理程序。重大股權管理事項是指可能導致實際控制權發(fā)生轉移的股權管理事項。

　　重點子公司由母公司綜合考慮公司長期發(fā)展戰(zhàn)略、金融業(yè)務布局、財務管理水平、風險管控能力、投資行業(yè)范圍等因素確定，包括但不限于母公司具有實際控制權的金融企業(yè)和上市公司，以及當期凈資產占母公司本級凈資產超過一定比例（一般不低于5%）的各級子公司。母公司應建立重點子公司動態(tài)名錄，并報財政部門備案。

　　第十四條財政部門執(zhí)行統(tǒng)一的金融機構國有產權交易管理制度，加強監(jiān)督管理，促進金融機構國有產權有序流動，防止國有金融資本流失。

　　第十五條財政部門執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本產權登記管理辦法，組織占有國有金融資本的金融機構辦理產權登記，依法確認金融機構國有產權歸屬，統(tǒng)計分析國有金融資本占有、使用和變動情況，核發(fā)產權登記證（表）。

　　　第十六條財政部門執(zhí)行統(tǒng)一的金融機構國有資產評估監(jiān)督管理辦法，依法對金融機構報送的資產評估項目辦理備案或核準。

　　第十七條財政部門負責制定統(tǒng)一的國有金融資本收益管理制度，確定國有金融資本收益的具體范圍和比例，組織上交國有金融資本收益，對所出資金融機構依法享有出資人權益，建立股東派出人員人才庫。

　　第十八條財政部門在國有資本經營預決算范圍內，確定國有金融資本經營預決算編制范圍，編制國有金融資本經營預決算，加強預算執(zhí)行監(jiān)管，促進國有金融資本合理配置。

　　第十九條財政部門依法對所出資金融機構財務進行監(jiān)督，指導、督促金融機構建立健全內部財務管理制度和財務風險控制體系，監(jiān)督金融機構接受審計，加強財務信息管理，建立和完善國有金融資本保值增值指標體系，開展動態(tài)統(tǒng)計監(jiān)測和運行分析，全面掌握國有金融資本運營情況。

　　第二十條財政部門依托財政部金融機構國有產權登記和財務報表編報等監(jiān)管系統(tǒng)，積極推進監(jiān)管信息化建設，整合信息資源，暢通共享渠道，提升管理效能。

　　第二十一條財政部門應當建立健全內外監(jiān)督工作制度，加強與本級審計機關、紀檢監(jiān)察機關和金融監(jiān)管部門溝通，強化國有金融資本管理制度執(zhí)行情況監(jiān)督檢查，形成全面覆蓋、分工明確、協(xié)同配合、制約有力的監(jiān)督體系。

　　第二十二條財政部門應當向本級黨委、政府全口徑報告本地區(qū)國有金融資本管理情況，重點反映金融類企業(yè)總體效益與總體資產負債，國有資本投向、布局和風險控制，國有企業(yè)改革，國有資產監(jiān)管，國有資產處置和收益分配，境內外投資形成的資產，建立健全重大投資與境外投資決策及風險控制機制，重大投資以及境外投資，企業(yè)高級管理人員薪酬等情況，并按照法定程序向本級人大常委會報告。

　　第二十三條財政部門應當依法推進國有金融資本管理信息公開，及時準確向社會披露國有金融資本管理制度、國有金融資本經營預決算和國有金融機構經營狀況，提升國有金融資本運營透明度，主動接受社會監(jiān)督。

　　第四章　所出資金融機構重大事項管理

　　第二十四條財政部門及受托人（以下統(tǒng)稱出資人機構）依照法律法規(guī)及有關規(guī)定，制定或者參與制定所出資金融機構的章程，按照公司章程行使權利、履行義務。

　　第二十五條有關部門、機構按照法定程序和干部管理權限，向所出資金融機構委派股東代表，提名董事、監(jiān)事，參加其股東（大）會、董事會、監(jiān)事會，落實和維護董事會依法行使重大決策、選人用人、薪酬分配等權利。

　　派出的股東代表、董事、監(jiān)事，應當及時向有關部門、機構報告履職情況。有關部門、機構應當加強對董事、監(jiān)事履職的技術支持以及監(jiān)督評價，建立健全激勵約束和責任追究機制。

　　國有獨資金融機構不設股東會，由出資人機構行使股東會職權。出資人機構可以授權金融機構董事會行使股東會部分職權。

　　第二十六條出資人機構應當通過公司治理機制，加強對所出資金融機構發(fā)展戰(zhàn)略和投資規(guī)劃、財務預決算、利潤分配和彌補虧損方案、法人機構設立和撤并等須由股東決定的重大事項的審核。

　　所出資金融機構的股東（大）會、董事會決定機構合并、分立、改制、上市，增減注冊資本、發(fā)行債券、重大投資、為他人提供除主營擔保業(yè)務以外的大額擔保、大額捐贈、分配利潤、任免機構負責人，以及解散、申請破產等重大事項時，有關部門、機構派出的股東代表、董事，應當按程序發(fā)表意見、行使表決權。表決意見涉及股權管理的，應當經財政部門同意。

　　出資人機構可根據本級政府授權，細化明確所出資金融機構重大事項管理清單。

　　第二十七條按照國家有關規(guī)定，財政部門會同人力資源社會保障部門擬訂國有及國有控股金融機構薪酬分配制度和機制。

　　第二十八條出資人機構應建立健全與出資人考核評價、金融機構經濟效益及勞動生產率掛鉤的工資決定和正常增長機制，合理確定金融機構年度工資總額，按規(guī)定分類對金融機構工資總額預算進行備案或核準，加強對工資總額預算執(zhí)行情況的監(jiān)控和執(zhí)行結果的清算。

　　第二十九條財政部門按規(guī)定指導和監(jiān)督國有及國有控股金融機構建立企業(yè)年金制度，探索實施員工持股計劃。國有及國有控股金融機構建立、修改、恢復、中止、終止企業(yè)年金，應在報送人力資源社會保障部門前，履行公司治理程序，及時將方案向本級財政部門報告。

　　第五章　所出資金融機構管理者選擇與考核

　　第三十條有關部門、機構應堅持黨管干部原則，按照干部管理權限，依照法律法規(guī)、規(guī)范性文件以及金融機構章程等規(guī)定，建立規(guī)則透明的提名程序，任免或者建議任免所出資金融機構的下列人員：

　?。ㄒ唬?任免國有獨資企業(yè)的總經理、副總經理、財務負責人和其他高級管理人員。

　　（二） 任免國有獨資公司的董事長、副董事長、董事。

　?。ㄈ?向國有控股、參股金融機構提出董事、監(jiān)事人選。

　　國務院和地方政府對所出資金融機構管理者的任免另有規(guī)定的，從其規(guī)定。所出資金融機構中應當由職工代表出任的董事、監(jiān)事，依法由職工民主選舉產生。

　　第三十一條有關部門、機構對擬任命或者建議任命的董事、監(jiān)事、高級管理人員的人選，應當嚴格進行資格把關。對有關部門、機構直接管理的董事、監(jiān)事，應當認真落實黨管干部有關要求，根據規(guī)定權限進行考察，考察合格的，按照規(guī)定程序任命或者建議任命。

　　第三十二條有關部門、機構任命或者建議任命的董事、監(jiān)事、高級管理人員，應當遵守法律法規(guī)以及金融機構章程，對金融機構負有忠實義務和勤勉義務。

　　第三十三條財政部門應當健全完善國有金融資本經營績效考核制度。出資人機構應當針對所出資金融機構的不同戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標，以及防范金融風險的需要，結合行業(yè)特點建立差異化的管理者經營業(yè)績考核體系，會同有關部門按照法定程序對所出資金融機構管理者進行年度和任期考核，并依據考核結果決定對管理者的獎懲。

　　第三十四條按照國家有關規(guī)定，財政部門會同人力資源社會保障部門建立健全國有及國有控股金融機構管理者薪酬管理體系。出資人機構應當根據有關規(guī)定，確定所出資金融機構管理者的薪酬機制和標準；規(guī)范所出資國有及國有控股金融機構負責人履職待遇、業(yè)務支出和福利保障，對其履職待遇、業(yè)務支出年度財務預算進行備案。

　　第六章　責任追究

　　第三十五條財政部門應當建立健全違法違規(guī)經營投資責任追究制度，完善責任倒查和追究機制，構建權責清晰、約束有效的經營投資責任體系。

　　財政、紀檢監(jiān)察、審計和金融監(jiān)管等相關單位按照職責權限，加大對違法違規(guī)經營投資責任的追究力度，綜合運用組織處理、經濟處罰、禁入限制、紀律處分和追究刑事責任等手段，依法依規(guī)查辦違法違規(guī)經營投資導致國有資產重大損失的案件。

　　第三十六條出資人機構不按規(guī)定的職責、權限和程序履職盡責，或者違法違規(guī)干預所出資金融機構經營活動，侵犯其合法權益，造成國有金融資產損失或其他嚴重后果的，對其直接負責的主管人員和其他責任人員，依規(guī)依紀給予紀律處分或者組織處理；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第三十七條國有及國有控股金融機構的管理者濫用職權、玩忽職守，造成機構國有資產損失的，應負賠償責任，并依規(guī)依紀對其給予紀律處分或者組織處理；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第七章　附則

　　第三十八條國有實體企業(yè)投資入股金融機構的，依法行使具體股東職責，應執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理制度，由財政部門會同國有資產監(jiān)督管理機構組織做好落實。入股金融機構的國有實體企業(yè)應規(guī)范金融綜合經營和產融結合，國有金融資本管理應當與實業(yè)資本管理相隔離，建立風險防火墻，避免風險相互傳遞。

　　第三十九條深圳市人民政府按照國辦發(fā)〔2019〕49號文要求，制定本市實施規(guī)定，報財政部備案。其他地級以上市人民政府可依據本辦法，結合本地區(qū)實際和管理現(xiàn)狀，制定具體的實施辦法，報省財政廳備案。

　　第四十條本辦法由省財政廳負責解釋。

　　第四十一條本辦法自印發(fā)之日起施行。

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